智云股份(300097):九天中創(chuàng)2021年業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況及股權(quán)回購(gòu)方案暨關(guān)聯(lián)交易

，公司有權(quán)要求安吉?jiǎng)P盛、安吉美謙、安吉中謙或周非、周凱向公司履行回購(gòu)標(biāo)的資產(chǎn)的義務(wù)；

回購(gòu)價(jià)格按照公司已實(shí)際支付的交易價(jià)款與交易價(jià)款支付后至回購(gòu)義務(wù)發(fā)生之日（會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)的公司該年度《審計(jì)報(bào)告》之日）的期間按照年化5%（單利）的利息之和計(jì)算；

各方同意安吉?jiǎng)P盛

、安吉美謙、安吉中謙內(nèi)部按照本次交易前各自持有目標(biāo)公司的股權(quán)比例承擔(dān)按上述回購(gòu)價(jià)格的支付義務(wù)。承諾方就上述回購(gòu)義務(wù)互相承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

三

、九天中創(chuàng)業(yè)績(jī)承諾完成情況

根據(jù)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的九天中創(chuàng) 2020年度審計(jì)報(bào)告、立信中聯(lián)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的九天中創(chuàng) 2021年度審計(jì)報(bào)告

，經(jīng)審計(jì)的九天中創(chuàng) 2020年度剔除口罩機(jī)業(yè)務(wù)相關(guān)的損益后的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為34,185,599.31元，2021年度凈利潤(rùn)為-8,093,332.40元，2020年度、2021年度實(shí)現(xiàn)的累計(jì)凈利潤(rùn)為26,092,266.91元，業(yè)績(jī)承諾完成率為31.82%，未達(dá)到2021年業(yè)績(jī)承諾，觸發(fā)業(yè)績(jī)補(bǔ)償條款或回購(gòu)條款。

四

、擬主張行使股權(quán)回購(gòu)權(quán)利的原因

1、九天中創(chuàng)經(jīng)營(yíng)情況不及預(yù)期

九天中創(chuàng)2021年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)為-809.33萬(wàn)元

，與原承諾當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)4,781.44萬(wàn)元（即承諾的九天中創(chuàng)2020年度、2021年度實(shí)現(xiàn)的累計(jì)凈利潤(rùn)8,200萬(wàn)元-2020年度已實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)3,418.56萬(wàn)元）有較大差距，公司已對(duì)收購(gòu)九天中創(chuàng)產(chǎn)生的相關(guān)商譽(yù)計(jì)提減值，最終減值準(zhǔn)備計(jì)提的金額將由公司聘請(qǐng)的評(píng)估機(jī)構(gòu)及審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)后確定。

2、公司根據(jù)《協(xié)議》約定測(cè)算的回購(gòu)金額高于業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)可能取得的所有減值補(bǔ)償和業(yè)績(jī)補(bǔ)償合計(jì)上限金額

（1）減值補(bǔ)償和業(yè)績(jī)補(bǔ)償金額的約定

大連智云自動(dòng)化裝備股份有限公司 根據(jù)《關(guān)于深圳市九天中創(chuàng)自動(dòng)化設(shè)備有限公司之業(yè)績(jī)承諾與補(bǔ)償協(xié)議》第6.2條

，承諾方就所有減值補(bǔ)償和業(yè)績(jī)補(bǔ)償金額作出補(bǔ)償總額限制的約定：“無(wú)論如何，安吉?jiǎng)P盛、安吉美謙、安吉中謙對(duì)標(biāo)的股權(quán)資產(chǎn)的減值補(bǔ)償和對(duì)標(biāo)的公司的業(yè)績(jī)補(bǔ)償合計(jì)不超過(guò)安吉?jiǎng)P盛、安吉美謙、安吉中謙在本次交易中所獲得的交易對(duì)價(jià)”。

2022年業(yè)績(jī)承諾期結(jié)束后

，如九天中創(chuàng)仍未能達(dá)到2022年業(yè)績(jī)承諾，則公司可能取得的所有減值補(bǔ)償和業(yè)績(jī)補(bǔ)償合計(jì)上限金額不超過(guò)安吉?jiǎng)P盛