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      金浦鈦業(yè)(000545):子公司資產(chǎn)置換暨關聯(lián)交易

      發(fā)布時間:2022-11-14 20:57:15  |  來源:中財網(wǎng)  

      證券代碼:000545 證券簡稱:金浦鈦業(yè) 公告編號:2022-091


      (資料圖片)

      金浦鈦業(yè)股份有限公司

      關于子公司資產(chǎn)置換暨關聯(lián)交易的公告

      本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容真實

      、準確和完整
      ,沒有

      任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏

      重要提示:

      1

      、交易內(nèi)容:金浦鈦業(yè)股份有限公司(以下簡稱“金浦鈦業(yè)”或

      “公司”)擬將所持南京金浦商業(yè)保理有限公司(簡稱“金浦保理”)100%股權與南京金陵塑膠化工有限公司(簡稱“金陵塑膠”)全資子公司南京金浦環(huán)東新材料有限公司(簡稱“環(huán)東新材”)100%股權進行置換,股權置換以評估值作價

      ,差額部分由金陵塑膠以現(xiàn)金補足
      ,同時將所持金浦保理債權與金陵塑膠所持南京金浦英薩合成橡膠有

      限公司(簡稱“金浦英薩”)債權進行等值置換,債權置換以賬面價值作價

      ,對于公司所持金浦保理剩余債權由金浦保理以現(xiàn)金方式清償
      ,金浦保理到期未足額清償部分由金陵塑膠、金浦投資控股集團有限公司(簡稱“金浦集團”)承擔連帶清償責任

      2

      、本次資產(chǎn)置換不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)

      定的重大資產(chǎn)重組

      3、本次交易對象為本公司實際控制人實際控制的企業(yè)

      ,本次交

      4

      、本次關聯(lián)交易尚需提交公司股東大會審議,關聯(lián)股東需回避

      表決

      ,并需取得地方金融監(jiān)管部門的審核批準

      一、關聯(lián)交易概述

      為落實商業(yè)保理監(jiān)管要求

      ,進一步聚焦現(xiàn)有主業(yè)發(fā)展
      ,并積極布

      局相關產(chǎn)業(yè),提高公司核心競爭力

      ,增強持續(xù)盈利能力和抗風險能力
      ,公司擬將金浦保理100%股權與金陵塑膠全資子公司環(huán)東新材 100%股

      權進行置換,股權置換差額由金陵塑膠以現(xiàn)金方式補足

      。本次置出股權與置入股權均以評估值作價,置出股權截至評估基準日 2022年 8

      月31日的所有者權益評估值合計為41,627.30萬元

      ,置入股權截至

      評估基準日2022年8月31日的所有者權益評估值合計為41,599.98

      萬元

      ,置出股權與置入股權的價差為27.32萬元,由金陵塑膠以現(xiàn)金

      方式補足

      同時

      ,公司將截至2022年8月31日所持金浦保理債權7,925.00

      萬元與金陵塑膠截至2022年8月31日所持金浦英薩債權7,925.00

      萬元進行等值置換,置出債權與置入債權均以賬面值作價

      。債權置換完成后
      ,公司所持金浦保理剩余債權及截至資產(chǎn)置換交割完成前新產(chǎn)生的債權由金浦保理以現(xiàn)金方式于2022年12月31日前清償,金浦

      保理到期未足額清償部分由金陵塑膠

      、金浦集團承擔連帶清償責任

      本次置換完成后,公司將持有環(huán)東新材100%股權

      ,不再持有金浦

      保理的股權

      本次交易不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大

      資產(chǎn)重組。

      公司與金陵塑膠的控股股東均為金浦集團

      ,實際控制人均為郭金

      東先生

      ,本次交易構成關聯(lián)交易。

      本次交易尚需提交股東大會審議

      ,關聯(lián)股東須回避表決
      ,并需取

      得地方金融監(jiān)管部門的審核批準。

      、關聯(lián)交易對方基本情況

      (一)關聯(lián)關系介紹

      截止本公告披露日

      ,公司控股股東金浦集團持有金陵塑膠76.79%

      的股權

      ,根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關規(guī)定,金陵塑膠為公司關聯(lián)法人

      (二)關聯(lián)方基本情況

      公司名稱南京金陵塑膠化工有限公司
      企業(yè)類型有限責任公司
      統(tǒng)一社會信用代碼913201937652556032
      注冊地址南京市江北新區(qū)大緯東路 186號
      法定代表人盧建飛
      注冊資本7,920.69萬元
      成立日期2004年 8月 2日
      經(jīng)營范圍危險化學品銷售(按危險化學品經(jīng)營許可證所列項目經(jīng)營)
      。聚丙烯、塑料制品
      、熱能(蒸汽)
      、冷卻水生產(chǎn)、銷售
      ;危險化學品包裝物及容器
      ;體育場塑膠鋪裝材料;座椅生產(chǎn)
      、安裝
      ;模具制造;裝卸服務
      ;自營和代理各類商品和技術進出口
      ,國家限定公司經(jīng)營或禁止進出口商品和技術除外。(依法須經(jīng)批準的項目
      ,經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動)許可項目:危險化學品生產(chǎn)(依法須經(jīng)批準的項目
      ,經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動,具體經(jīng)營項目以審批結果為準)
      (三)股東及股權結構

      股東名稱出資額(萬元)持股比例(%)
      金浦投資控股集團有限公司6,082.0376.79
      南京金浦東部房地產(chǎn)開發(fā)有限公司1,443.5718.22
      南京金陵塑膠化工有限公司工會委員會395.094.99
      合計7,920.69100.00
      (四)金陵塑膠最近兩年一期主要財務指標(單位:萬元人民幣)

      項目2022年 6月 30日2021年 12月 31日2020年 12月 31日
      總資產(chǎn)243,738.85200,472.78215,160.09
      凈資產(chǎn)105,831.78104,182.25102,723.73
      營業(yè)收入68,168.2995,138.39132,135.51
      凈利潤1,470.653,468.894,171.65
      注:2020年
      、2021年數(shù)據(jù)經(jīng)審計
      ,2022年 1-6月未經(jīng)審計。

      、關聯(lián)交易標的基本情況

      (一)置出資產(chǎn)情況

      1

      、基本情況

      公司名稱南京金浦商業(yè)保理有限公司
      設立日期2015年8月31日
      公司類型有限責任公司
      注冊資本34,100萬元
      注冊地址江蘇省南京市鼓樓區(qū)馬臺街99號五樓
      統(tǒng)一社會信用代碼913201063393332426
      法定代表人朱正
      經(jīng)營范圍商業(yè)保理服務(須取得許可證或批準后方可經(jīng)營)。(依法須經(jīng)批準的項目
      ,經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動)
      2
      、股東及股權結構

      股東姓名出資額(萬元)持股比例(%)
      金浦鈦業(yè)34,100.00100.00
      合計34,100.00100.00
      3、金浦保理最近兩年一期簡要財務數(shù)據(jù)(單位:萬元人民幣)

      項目2022年 8月 31日2021年 12月 31日2020年 12月 31日
      總資產(chǎn)56,251.8966,772.5663,837.12
      凈資產(chǎn)13,493.3713,069.4463,432.62
      營業(yè)收入3,066.095,164.115,091.14
      凈利潤423.933,636.823,612.93
      注:上述數(shù)據(jù)已經(jīng)審計

      本次交易將導致公司合并報表范圍變更

      ,交易完成后,金浦保理

      (二)置入資產(chǎn)情況

      1

      、置入標的情況

      (1)基本情況

      公司名稱南京金浦環(huán)東新材料有限公司
      設立日期2022年 8月 4日
      公司類型有限責任公司
      注冊資本1,000萬元
      注冊地址江蘇省南京市鼓樓區(qū)馬臺街 99號五樓
      統(tǒng)一社會信用代碼91320106MA27JH5417
      法定代表人盧建飛
      經(jīng)營范圍一般項目:新材料技術研發(fā)
      ;企業(yè)管理;技術服務
      、技術開發(fā)
      、技術咨詢、技術交流、技術轉(zhuǎn)讓
      、技術推廣
      ;專用化學產(chǎn)品銷售(不含危險化學品);化工產(chǎn)品銷售(不含許可類化工產(chǎn)品)(除依法須經(jīng)批準的項目外
      ,憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)
      (2)股東及股權結構

      股東名稱出資額(萬元)持股比例(%)
      金陵塑膠1,000.00100.00
      合計1,000.00100.00
      (3)環(huán)東新材最近兩年一期主要財務指標(單位:萬元人民幣)

      項目2022年 8月 31日
      總資產(chǎn)15,740.89
      凈資產(chǎn)15,740.87
      營業(yè)收入-
      凈利潤-0.02
      注:上述數(shù)據(jù)已經(jīng)審計

      2、置入標的持股公司情況

      (1)基本情況

      公司名稱南京金浦英薩合成橡膠有限公司
      公司類型有限責任公司
      注冊地址南京化學工業(yè)園區(qū)崇福路 109號
      法定代表人邰保安
      成立日期2012年 1月 13日
      注冊資本4,300萬美元
      統(tǒng)一社會信用代碼913201005850972304
      經(jīng)營范圍從事包括丁腈橡膠制造
      ,丁腈橡膠及其相關石油化工產(chǎn)品(丁
      二烯
      、丙烯腈以及橡膠助劑)的銷售、進出口貿(mào)易
      ;從事與此類產(chǎn)品有關的研究
      、開發(fā)、服務及其他相關的經(jīng)營活動(涉及法律
      、法規(guī)禁止經(jīng)營的不得經(jīng)營
      ,涉及許可證的憑許可證經(jīng)營);危險化學品批發(fā)(按審批和許可證所列范圍經(jīng)營)
      。(依法須經(jīng)批準的項目
      ,經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動)
      (2)股東及股權結構

      股東姓名出資額(萬美元)持股比例(%)
      環(huán)東新材2,150.0050.00
      DYNASOL CHINA S.A.DE.C.V2,150.0050.00
      合計4,300.00100.00
      (3)金浦英薩最近兩年一期簡要財務數(shù)據(jù)(單位:萬元人民幣)

      項目2022年 8月 31日2021年 12月 31日2020年 12月 31日
      總資產(chǎn)69,714.4369,424.8161,336.23
      凈資產(chǎn)31,481.2224,161.5614,781.05
      營業(yè)收入42,151.3161,589.3940,446.51
      凈利潤7,248.779,391.761,123.66
      注:上述數(shù)據(jù)已經(jīng)審計。

      (三)交易標的其他情況

      1

      、交易標的其他股東放棄優(yōu)先購買權情況

      本次交易標的分別為公司及金陵塑膠的全資子公司

      ,不涉及交易

      標的其他股東放棄優(yōu)先購買權情況。

      2

      、交易標的股權權屬情況

      交易標的股權權屬清晰,不存在抵押

      、質(zhì)押及其他任何限制轉(zhuǎn)讓

      的情況

      ,本次置出及置入公司股權亦不涉及重大訴訟、仲裁事項或查封
      、凍結等司法措施
      ,亦不存在妨礙權屬轉(zhuǎn)移的其他情況。

      3

      、交易標的占用公司資金或關聯(lián)方占用交易標的資金情況

      截至2022年8月31日

      ,金浦保理對公司負有42,708.67萬元非

      經(jīng)營性債務,其中:28,100萬元債務已于2022年11月10日通過債

      轉(zhuǎn)股方式予以解決

      ,7,925萬元擬通過本次債權置換予以解決
      ,剩余

      債務及截至交割完成前新產(chǎn)生的債務由金浦保理以現(xiàn)金方式于 2022年12月31日前清償,金浦保理到期未足額清償部分由金陵塑膠

      、金浦集團承擔連帶清償責任
      。 4、交易標的擔保情況 截至本公告披露日,公司不存在為金浦保理
      、環(huán)東新材提供擔保情況
      ,金浦保理、環(huán)東新材亦不存在對外擔保情況
      。 5
      、交易標的委托理財情況 截至本公告披露日,公司不存在委托金浦保理理財?shù)那闆r
      ,環(huán)東新材亦不存在委托理財情況
      。 (四)資產(chǎn)置換前后股權結構變化 (五)關聯(lián)交易的定價原則

      根據(jù)《股權置換協(xié)議》,本次交易擬置出股權與置入股權的置換

      價格以資產(chǎn)評估結果為定價依據(jù)

      ,根據(jù)《債權轉(zhuǎn)讓協(xié)議》
      ,債權轉(zhuǎn)讓以賬面價值為定價依據(jù)。

      根據(jù)江蘇華信資產(chǎn)評估有限公司對環(huán)東新材出具的《資產(chǎn)評估報

      告》(蘇華評報字[2022]第498號)

      ,采用資產(chǎn)基礎法評估
      ,截止2022年 8月 31日,環(huán)東新材資產(chǎn)總額賬面值 15,740.61萬元
      ,評估值

      41,599.98萬元

      ,評估增值25,859.39萬元,增值率164.28%
      ;負債

      總額賬面值0.02萬元

      ,評估值0.02萬元,評估無增減值
      ;凈資產(chǎn)賬

      面值15,740.58萬元

      ,評估值41,599.98萬元,評估增值25,859.39

      萬元

      ,增值率164.28%

      根據(jù)江蘇中企華中天資產(chǎn)評估有限公司對金浦保理出具的《資產(chǎn)

      評估報告》(蘇中資評報字(2022)第2102號),截止2022年8月31

      ,模擬完成債轉(zhuǎn)股后
      ,金浦保理凈資產(chǎn)為41,593.38萬元。采用資

      產(chǎn)基礎法評估

      ,金浦保理總資產(chǎn)價值 56,285.81萬元
      ,總負債

      14,658.51萬元,凈資產(chǎn)為41,627.30萬元

      ,凈資產(chǎn)增值33.92萬元

      增值率為 0.08%。采用收益法評估

      ,金浦保理總資產(chǎn)賬面價值為

      56,251.89萬元

      ,總負債為14,658.51萬元
      ,凈資產(chǎn)為41,593.38萬

      元。采用收益法評估的股東全部權益價值為33,500.00萬元

      ,評估減

      值-8,093.37萬元

      ,減值率為-19.46%。因金浦保理屬于類金融行業(yè)
      ,其經(jīng)營業(yè)務規(guī)模主要基于凈資產(chǎn)規(guī)模
      ,采用資產(chǎn)基礎法評估結果較收益法評估結果更能合理反映企業(yè)價值,最終《資產(chǎn)評估報告》評估結論采用資產(chǎn)基礎法評估結果

      環(huán)東新材與金浦保理股權置換價差 27.32萬元由金陵塑膠以現(xiàn)

      金方式支付給公司

      四、關聯(lián)交易協(xié)議主要內(nèi)容

      (一)股權置換協(xié)議

      1

      、交易各方

      甲方:金浦鈦業(yè)股份有限公司

      乙方:南京金陵塑膠化工有限公司

      2

      、標的公司

      標的公司1:南京金浦環(huán)東新材料有限公司

      標的公司2:南京金浦商業(yè)保理有限公司

      3、股權置換

      協(xié)議各方同意:甲方將所持標的公司 2金浦保理 100%股權以評

      估值作價與乙方所持標的公司 1環(huán)東新材 100%股權進行置換

      ,股權

      置換差額由乙方以現(xiàn)金方式補足

      本次交易標的以具有從事證券期貨相關業(yè)務資格的資產(chǎn)評估機

      構江蘇華信資產(chǎn)評估有限公司、江蘇中企華中天資產(chǎn)評估有限公司出具的評估報告所確定的標的公司的評估值為依據(jù)

      ,經(jīng)交易雙方協(xié)商確定

      根據(jù)江蘇華信資產(chǎn)評估有限公司于 2022年 11月 11日出具的

      《南京金浦環(huán)東新材料有限公司 100%股權涉及的股東全部權益價值

      資產(chǎn)評估報告》(蘇華評報字[2022]第498號),以2022年8月31

      日為評估基準日

      ,標的公司 1環(huán)東新材 100%股權評估結果為

      41,599.98萬元

      ,經(jīng)交易雙方協(xié)商一致,標的公司1環(huán)東新材100%股

      權作價41,599.98萬元

      根據(jù)江蘇中企華中天資產(chǎn)評估有限公司出具的于 2022年 11月

      11日出具的《南京金浦商業(yè)保理有限公司股東全部權益價值資產(chǎn)評

      估報告》(蘇中資評報[2022]第2102號)

      ,以2022年8月31日為

      評估基準日,標的公司 2金浦保理 100%股權評估結果為 41,627.30

      萬元

      ,經(jīng)交易雙方協(xié)商一致
      ,標的公司 2金浦保理 100%股權作價

      41,627.30萬元。

      本次股權置換均以評估值作價

      ,標的公司1截至評估基準日2022

      年8月31日的所有者權益評估值合計為41,627.30萬元,標的公司

      2截至評估基準日 2022年 8月 31日的所有者權益評估值合計為

      41,599.98萬元

      ,兩項資產(chǎn)差額為人民幣27.32萬元
      ,由乙方以現(xiàn)金

      方式于2022年12月31日前補足。

      4

      、其他

      本協(xié)議經(jīng)協(xié)議各方加蓋公章或合同章后成立

      ,除違約責任外,本

      協(xié)議其他條款自取得下列所有部門

      、單位或機構的審批、核準后生效: (1)本次交易已獲得金浦鈦業(yè)董事會
      、股東大會的有效批準

      (2)本次交易通過江蘇省及南京市地方金融局審批。

      (二)債權轉(zhuǎn)讓協(xié)議

      1

      、交易各方

      甲方:金浦鈦業(yè)股份有限公司

      乙方:南京金陵塑膠化工有限公司

      丙方:南京金浦商業(yè)保理有限公司

      丁方:南京金浦英薩合成橡膠有限公司

      戊方:金浦投資控股集團有限公司

      2、債權轉(zhuǎn)讓

      甲方擬以其截至2022年 8月 31日所持丙方的14,608.67債權

      中的7,925.00萬元債權

      ,與乙方截至2022年8月31日所持丁方的

      7,925.00萬元債權進行等值置換

      債權轉(zhuǎn)讓交割日(以本協(xié)議簽訂并經(jīng)股東大會通過之日為準)后,

      乙方依法享有丙方7,925.00萬元債權

      ,不再對丁方享有債權
      ;甲方

      依法享有丁方 7,925.00萬元債權,并同時擁有所持丙方 14,608.67

      萬元債權經(jīng)置換7,925.00萬元后的剩余債權以及截至債權轉(zhuǎn)讓交割

      日前新產(chǎn)生的債權

      。各方于交割日確認上述剩余債權及新產(chǎn)生債權的數(shù)額
      ,由丙方以現(xiàn)金方式于2022年12月31日前向甲方清償。丙方

      到期未足額清償上述剩余債權

      ,由乙方及戊方承擔連帶擔保責任

      各方同意,債權轉(zhuǎn)讓交割日前

      ,債權產(chǎn)生的利息收入歸原債權人

      所有

      。債權轉(zhuǎn)讓交割日后,由債權受讓方承擔債權轉(zhuǎn)讓方在原債權項下的全部權利與義務
      ,原債權權利義務(包括債權履行期限
      、利息等)均不變。

      3

      、違約責任

      各方同意

      ,任何一方違反其在本協(xié)議中所作的陳述、保證
      、承諾

      或任何其他義務

      ,致使其他方遭受或發(fā)生損害、損失
      、索賠
      、處罰、訴訟仲裁等
      ,違約方須向另一方作出全面賠償并使之免受其害

      4、生效

      本協(xié)議于各方簽字蓋章并已獲得甲方股東大會有效通過后生效

      、關聯(lián)交易目的及對公司的影響

      本次交易有利于落實商業(yè)保理監(jiān)管要求,進一步聚焦現(xiàn)有主業(yè)發(fā)

      ,并積極布局相關產(chǎn)業(yè)
      ,提高公司核心競爭力
      ,增強持續(xù)盈利能力和抗風險能力。

      (一)置出商業(yè)保理類金融業(yè)務

      ,落實商業(yè)保理業(yè)務監(jiān)管要求

      近年來

      ,國家不斷加強對商業(yè)保理行業(yè)的監(jiān)管,對商業(yè)保理業(yè)務

      的集中度

      、關聯(lián)交易
      、不良資產(chǎn)分類、撥備計提
      、杠桿比例等作出具體規(guī)范
      ,還從市場準入、監(jiān)督管理措施
      、監(jiān)督管理責任等方面作了規(guī)定
      ,引導行業(yè)發(fā)展回歸本源,督促企業(yè)主動接受監(jiān)管
      、依法合規(guī)經(jīng)營
      ,對商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營的專業(yè)性、合規(guī)性提出了更高要求

      本次交易完成后

      ,公司不再持有金浦保理公司股權,不再經(jīng)營商

      業(yè)保理業(yè)務

      ,有助于公司控制經(jīng)營風險
      ,聚焦現(xiàn)有主業(yè)發(fā)展,符合國家政策和監(jiān)管導向

      (二)置入盈利能力較強優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)

      ,提高上市公司持續(xù)盈利能力

      本次擬置入的金浦英薩為國內(nèi)5家丁腈橡膠生產(chǎn)企業(yè)之一,丁腈

      橡膠廣泛應用于汽車

      、航空航天
      、石油開采、石化
      、紡織
      、電線電纜和印刷等行業(yè),是用量最大的特種合成橡膠
      。隨著國家節(jié)能發(fā)展戰(zhàn)略和建筑節(jié)能
      、綠色建筑的推進,建筑保溫新材料有望快速發(fā)展
      ,將進一步推動丁腈橡膠行業(yè)的發(fā)展。金浦英薩 2021年營業(yè)收入約

      61,589.39萬元

      ,凈利潤約9,391.76萬元
      ;2022年1-8月營業(yè)收入

      約42,151.31萬元

      ,凈利潤約7,248.77萬元,盈利能力較強

      此外

      ,隨著金浦英薩業(yè)績的逐步釋放,公司將有更多資源用于支

      持鈦白粉等傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展

      ,積極拓展高端涂料和塑料色母市場
      ,進一步提高上市公司持續(xù)盈利能力。

      (三)聚焦主業(yè)并積極布局相關產(chǎn)業(yè)

      ,增強上市公司抗風險能力

      本次擬置出的金浦保理從事的商業(yè)保理業(yè)務

      ,屬于類金融業(yè)務,

      與金浦鈦業(yè)主營業(yè)務不相關

      ,也不屬于行業(yè)發(fā)展所需或符合行業(yè)慣例

      本次交易完成后,公司不再持有金浦保理股權

      ,不再從事商業(yè)保理業(yè)務
      ,有利于公司進一步回歸實業(yè),聚焦現(xiàn)有主業(yè)

      此外

      ,跟置出的商業(yè)保理業(yè)務相比,置入的丁腈橡膠業(yè)務屬于同

      質(zhì)化業(yè)務

      ,與上市公司主業(yè)經(jīng)營管理模式相近
      ,有利于發(fā)揮管理、財務
      、戰(zhàn)略等協(xié)同效應
      ,有助于提升公司核心競爭力,增強公司抗風險能力

      (四)響應外商投資企業(yè)支持政策

      ,助力置入資產(chǎn)高質(zhì)量發(fā)展

      2022年 10月25日,國家發(fā)展改革委

      、商務部
      、工業(yè)和信息化

      部、自然資源部

      、生態(tài)環(huán)境部
      、交通運輸部發(fā)布《關于以制造業(yè)為重點促進外資擴增量穩(wěn)存量提質(zhì)量的若干政策措施》,明確要求“按照市場化原則為符合條件的外商投資企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)金融服務和融資支

      ?div id="jpandex" class="focus-wrap mb20 cf">!?

      金浦英薩為中外合資的優(yōu)質(zhì)制造業(yè)企業(yè),其產(chǎn)品丁腈橡膠具有廣

      泛的下游運用

      ,為制造業(yè)所需的基礎性產(chǎn)品
      。金浦英薩置入金浦鈦業(yè)上市公司平臺有助于拓寬其融資渠道
      ,利用A股優(yōu)質(zhì)資本市場平臺加

      速發(fā)展,更好融入國內(nèi)大循環(huán)

      ,符合“進一步擴大外資流入
      ,穩(wěn)定外商投資規(guī)模,提高利用外資質(zhì)量
      ,更好發(fā)揮利用外資在促進我國制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展
      、更深融入全球產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈的積極作用”的政策要求。

      、關聯(lián)交易應當履行的審議程序

      (一)董事會審議及表決情況

      公司第八屆董事會第六次會議審議通過了《關于子公司資產(chǎn)置換

      暨關聯(lián)交易的議案》

      。會議應到董事5人,實到董事5人
      ,關聯(lián)董事

      郭彥君女士回避表決

      ,非關聯(lián)董事一致同意上述議案。

      (二)獨立董事意見

      經(jīng)公司獨立董事事前認可

      ,同意將《關于子公司資產(chǎn)置換暨關聯(lián)

      交易的議案》提交公司董事會審議

      公司獨立董事發(fā)表了獨立意見,認為:本次資產(chǎn)置換事項為公

      司未來發(fā)展所需

      ,有助于提升公司核心競爭力
      ,增強公司抗風險能

      力。為本次資產(chǎn)置換出具資產(chǎn)評估報告的評估機構具有獨立性

      ,評

      估假設前提合理

      、公允,關聯(lián)交易價格公允
      ,不存在損害公司
      、股

      東、特別是中小股東利益的情形

      ,亦不會對公司的獨立性產(chǎn)生影

      。相關交易協(xié)議內(nèi)容符合有關法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定;關

      聯(lián)董事依法回避表決

      ,表決程序合法
      、規(guī)范,關聯(lián)交易符合《深圳

      證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運

      作指引》及《公司章程》等有關規(guī)定

      。因此
      ,獨立董事同意本次資

      產(chǎn)置換事項,并同意將該議案提交公司股東大會審議

      (三)審計委員會書面審核意見

      公司董事會審計委員會認為:本次資產(chǎn)置換所涉關聯(lián)交易為公司

      未來發(fā)展所需

      ,不存在損害公司及非關聯(lián)股東、特別是中小股東利益的情形;為本次資產(chǎn)置換出具資產(chǎn)評估報告的評估機構具有獨立性
      ,評估假設前提合理
      、公允,關聯(lián)交易價格公允
      ;同意提交公司董事會審議該項關聯(lián)交易,關聯(lián)董事需在董事會上回避表決

      (四)戰(zhàn)略發(fā)展委員會書面審核意見

      公司董事會戰(zhàn)略發(fā)展委員會認為:本次資產(chǎn)置換所涉關聯(lián)交易為

      公司未來發(fā)展所需

      ,商業(yè)保理業(yè)務與公司主營業(yè)務無關,不符合公司戰(zhàn)略發(fā)展目標
      ,置入資產(chǎn)與公司主營業(yè)務具有協(xié)同效應
      ,且盈利能力較強。本次關聯(lián)交易不存在損害公司及非關聯(lián)股東
      、特別是中小股東利益的情形
      ;同意提交公司董事會審議該項關聯(lián)交易,關聯(lián)董事需在董事會上回避表決

      (五)監(jiān)事會審議及表決情況

      公司第八屆監(jiān)事會第四次會議審議通過了《關于子公司資產(chǎn)置

      換暨關聯(lián)交易的議案》

      。會議應到監(jiān)事3人,實到監(jiān)事3人
      ,關聯(lián)監(jiān)

      事徐躍林先生回避表決

      ,非關聯(lián)監(jiān)事一致同意上述議案。

      (六)股東大會審議及有權部門審核

      本次關聯(lián)交易尚需提交公司股東大會審議批準

      ,與本次關聯(lián)交易

      有利害關系的關聯(lián)人將放棄行使在股東大會上對該議案的投票權

      。本次關聯(lián)交易需取得地方金融監(jiān)管部門的審核批準。

      、需要特別說明的歷史關聯(lián)交易情況

      自2022年1月1日至本公告披露日

      ,公司與金陵塑膠關聯(lián)交易

      累計發(fā)生金額為12.70萬元,均為日常關聯(lián)交易

      ,且均已履行必要的

      審批程序

      ,不存在需要特別說明的歷史關聯(lián)交易情況。

      、溢價100%購買資產(chǎn)的情況說明

      本次選用資產(chǎn)基礎法結果作為環(huán)東新材最終評估結論

      ,造成評估

      增值的主要原因是長期股權投資(金浦英薩)市場價值(按收益法)較賬面價值增值較多。

      金浦英薩評估增值的合理性原因如下:

      1

      、評估方法及評估結論的選擇

      本次采用資產(chǎn)基礎法及收益法兩種評估方法對金浦英薩股東全

      部權益價值進行評估

      。金浦英薩經(jīng)過多年的發(fā)展,擁有成熟的生產(chǎn)技術
      、客戶網(wǎng)絡等
      ,由于收益法的評估結論能更好體現(xiàn)企業(yè)整體的成長性和盈利能力,能更全面
      、合理地反映股東全部權益的市場價值
      ,故采用收益法評估結果作為金浦英薩本次評估結論
      ,并以資產(chǎn)基礎法作為環(huán)東新材的最終評估結論。

      2

      、高產(chǎn)銷率等因素帶來穩(wěn)定收入

      金浦英薩一期工程經(jīng)過多年技術升級改造

      ,2019年實際年產(chǎn)量

      超過3.2萬噸,2020年及2021年產(chǎn)量均超過3.4萬噸

      ,2022年產(chǎn)能

      可達3.6萬噸

      ,產(chǎn)能利用率高位運行。金浦英薩客戶較為穩(wěn)定
      ,其產(chǎn)

      品可做到時產(chǎn)時銷

      ,產(chǎn)銷率也高位運行。根據(jù)金浦英薩歷史年度產(chǎn)能情況及市場情況
      ,本次評估未來預測期預測產(chǎn)銷量為3.3萬噸至3.57

      萬噸

      ,不超過歷史最高產(chǎn)能。

      金浦英薩產(chǎn)品丁腈橡膠市場價格處于階段性上下波動趨勢

      ,2021

      下半年至2022年上半年處于歷史高位

      ,2022年8月已下降至較低水

      平。本次評估2022年9-12月預測產(chǎn)品銷售單價采用評估基準日2022

      年8月單價

      ,未來年度考慮適當增長
      ,穩(wěn)定期產(chǎn)品銷售單價增長至近

      5年市場平均價格。

      3

      、營業(yè)成本符合公司及行業(yè)水平

      根據(jù)iFind同花順數(shù)據(jù)

      ,橡膠行業(yè)2019年至2021年行業(yè)平均毛

      利率為25.6%到31.1%。2021年金浦英薩毛利率為25%

      ,2022年1-8

      月為28%

      ,與行業(yè)平均水平基本持平。本次評估結合評估基準日前 5

      年主要原材料平均市場價格及企業(yè)各牌號產(chǎn)品材料及費用單耗量對

      未來年度營業(yè)成本進行預測

      。預測期內(nèi)考慮產(chǎn)品銷售單價及大修計劃等因素影響
      ,預測毛利率水平為18%至24%,符合公司及行業(yè)水平

      4

      、技術實力較強

      目前,中國大部分合成橡膠制造企業(yè)與國際領先的跨國公司相比

      仍存在一定的差距

      ,主要體現(xiàn)在技術水平和研發(fā)創(chuàng)新能力不足等方面
      ,導致中國高端合成橡膠產(chǎn)品嚴重依賴進口,低端產(chǎn)能出現(xiàn)供大于求的問題
      。金浦英薩通過與外商合資
      ,已具備較強的技術水平和創(chuàng)新能力,擁有 15項專利及大量核心技術,全程采用集散控制系統(tǒng)連續(xù)生產(chǎn)丁

      腈橡膠

      ,以確保產(chǎn)品高品質(zhì)
      、安全性和穩(wěn)定性,并不斷優(yōu)化工藝
      ,提高產(chǎn)品性能

      5、溢余資產(chǎn)較多

      金浦英薩的企業(yè)整體價值為經(jīng)營性資產(chǎn)價值加非經(jīng)營性資產(chǎn)及

      溢余資產(chǎn)價值

      。金浦英薩一期建設過程中已將部分二期項目一并建設
      ,二期工程項目已與政府相關部門簽訂招商引資項目意向協(xié)議書,立項申請資料報送政府相關部門
      ,并開展可行性研究,但未來二期工程開工及投產(chǎn)無法預測
      ,故本次評估未考慮二期工程對產(chǎn)能的影響
      ,將二期工程預留的土地使用權及房屋建筑物作為溢余資產(chǎn)在收益法中加

      回。

      6

      、股東實力雄厚

      金浦英薩是環(huán)東新材與DYNASOL CHINA S.A.DE.C.V各自持有50%

      股權的中外合資企業(yè)

      ,外方股東DYNASOL CHINA S.A.DE.C.V為墨西

      哥KUO集團和西班牙REPSOL集團合資設立,為全球十大合成橡膠制

      造商

      ,隸屬于世界五百強企業(yè)DYNASOL集團(戴納索集團)
      ,在全球

      范圍內(nèi)擁有廣泛的經(jīng)營網(wǎng)絡。

      金浦英薩為作為國內(nèi)五家丁腈橡膠生產(chǎn)企業(yè)之一

      ,未來能夠有穩(wěn)

      定的利潤來源和現(xiàn)金流入

      ,環(huán)東新材評估值能夠真實反映環(huán)東新材全部股東權益于評估基準日的市場價值,評估增值率超過 100%具有合

      理性

      、備查文件

      1、第八屆董事會第六次會議決議

      2

      、獨立董事對相關事項的事前認可意見、獨立意見

      3

      、董事會審計委員會書面審核意見;

      4

      、董事會戰(zhàn)略發(fā)展委員會書面審核意見

      5、第八屆監(jiān)事會第四次會議決議

      6

      、股權置換協(xié)議;

      7、債轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議

      8

      、審計報告、資產(chǎn)評估報告

      特此公告

      金浦鈦業(yè)股份有限公司

      董事會

      二〇二二年十一月十四日

      關鍵詞: 關聯(lián)交易 金浦鈦業(yè) 資產(chǎn)評估

       
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