稅優(yōu)健康險改革方案落地：產(chǎn)品類型、保障對象雙擴容

，明確險企經(jīng)營門檻

。鼓勵探索適合居家護理、社區(qū)護理和機構(gòu)護理的支付方式。

疾病保險應(yīng)當(dāng)設(shè)置合理的保障責(zé)任范圍和期限

，有效提升產(chǎn)品保障能力。鼓勵開發(fā)針對既往癥和老年人等人群的產(chǎn)品。

對經(jīng)營稅優(yōu)健康險保險公司設(shè)置門檻

值得關(guān)注的是，在擴容產(chǎn)品的同時

，《通知》也擴大了投保人群，投保人不僅可以為本人投保，也可為其配偶、子女或父母投保。

有業(yè)內(nèi)人士在接受藍鯨財經(jīng)采訪表示

，《通知》最大變化就是擴容，增加產(chǎn)品類型，拓展保障對象，各家保險公司將陸續(xù)推出更多符合保險消費者需求的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品。

此前，稅優(yōu)健康險的投保和個稅抵扣流程較為繁瑣

，《通知》則明確了商業(yè)健康保險信息平臺為適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險的投保人建立信息賬戶，生成唯一的識別碼，用于歸集和記錄投保人投保的所有適用個人所得稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險相關(guān)信息，支持投保人按照有關(guān)規(guī)定進行個人所得稅稅前扣除。識別碼與保險合同相互獨立。

此外

，《通知》還對擬經(jīng)營稅優(yōu)健康險業(yè)務(wù)的人身險公司設(shè)置了相應(yīng)的門檻，主要包括四點內(nèi)容：一是上季度末所有者權(quán)益不低于30億元；二是上季度末的綜合償付能力充足率不低于120%、核心償付能力充足率不低于60%，這較此前的征求意見稿有所放松；三是上季度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%；四是具備符合要求的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，并與商業(yè)健康保險信息平臺完成系統(tǒng)對接。主業(yè)突出、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)范、內(nèi)部管理機制健全的健康保險公司，可以不受第一款限制。

醫(yī)療保險產(chǎn)品連續(xù)三年綜合賠付率指標(biāo)低于精算假設(shè)80%的

，人身保險公司應(yīng)當(dāng)及時采取調(diào)整改進措施，切實降低后續(xù)經(jīng)營實際與精算假設(shè)的偏差，設(shè)計為費率可調(diào)的長期醫(yī)療保險應(yīng)當(dāng)建立雙向費率調(diào)整機制。醫(yī)療保險業(yè)務(wù)三年累計綜合賠付率指標(biāo)低于65%的，除采取上述措施外，人身保險公司報送該類產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)提交費率合理性說明材料，說明材料須由總經(jīng)理、總精算師、財務(wù)負責(zé)人簽字確認(rèn)并經(jīng)公司董事會審議。

《通知》指出，回溯分析應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注實際賠付率

、發(fā)生率和費用率等指標(biāo)與精算假設(shè)的偏差。在日常經(jīng)營中遇到重大風(fēng)險和問題時，應(yīng)當(dāng)及時處理并向金融監(jiān)管總局及其派出機構(gòu)報告。

醫(yī)療保險產(chǎn)品連續(xù)三年綜合賠付率指標(biāo)低于精算假設(shè)80%的

，人身保險公司應(yīng)當(dāng)及時采取調(diào)整改進措施，切實降低后續(xù)經(jīng)營實際與精算假設(shè)的偏差，設(shè)計為費率可調(diào)的長期醫(yī)療保險應(yīng)當(dāng)建立雙向費率調(diào)整機制。

醫(yī)療保險業(yè)務(wù)三年累計綜合賠付率指標(biāo)低于65%的

，除采取上述措施外