原標(biāo)題:廣和通:深圳市廣和通無線股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書（草案）（修訂稿）及審核問詢函回復(fù)修訂說明的公告
證券代碼：300638 證券簡稱：廣和通 公告編號：2022-036
深圳市廣和通無線股份有限公司
關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書
（草案）（修訂稿）及審核問詢函回復(fù)修訂說明的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確
、完整，沒有虛假記載
、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
。
深圳市廣和通無線股份有限公司（以下簡稱“上市公司”或“公司”）籌劃發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買深圳市銳凌無線技術(shù)有限公司（以下簡稱“標(biāo)的公司”）51%股權(quán)并募集配套資金（以下簡稱“本次重大資產(chǎn)重組”或“本次交易”）
。公司于 2022年 2月 15日披露了《深圳市廣和通無線股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書（草案）（修訂稿）》（以下簡稱“重組報(bào)告書”）
、《關(guān)于深圳證券交易所<關(guān)于深圳市廣和通無線股份有限公司申請發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的審核問詢函>之回復(fù)》（以下簡稱“審核問詢函回復(fù)”）及相關(guān)文件。2022年 2月 28日，公司收到深圳證券交易所中止審核通知。截至本公告披露日，公司已協(xié)同中介機(jī)構(gòu)完成上市公司和標(biāo)的公司的加期審計(jì)、加期評估等工作，基于加期的審計(jì)報(bào)告、備考審閱報(bào)告 、加期評估報(bào)告以及深圳證券交易所的有關(guān)要求，公司對重組報(bào)告書及審核問詢函回復(fù)進(jìn)行了更新，主要補(bǔ)充和修訂情況如下。
一
、重組報(bào)告書修訂情況1
、由于本次交易相關(guān)申報(bào)文件中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)已過有效期限，公司聘請的審計(jì)機(jī)構(gòu)安永華明會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以 2021年 12月 31日為基準(zhǔn)日對標(biāo)的公司進(jìn)行了加期審計(jì)；公司聘請的備考審閱機(jī)構(gòu)致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以 2021年 12月 31日為基準(zhǔn)日對公司的備考財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了補(bǔ)充審閱。由于本次交易相關(guān)資產(chǎn)評估報(bào)告已過有效期限，公司聘請的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)北京北方亞事資產(chǎn)評估事務(wù)所（特殊普通合伙）以 2021年 12月 31日為評估基準(zhǔn)日對標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行了加期評估
。根據(jù)加期的審計(jì)報(bào)告、備考審閱報(bào)告、加期評估報(bào)告以及深圳證券交易所的有關(guān)要求，公司對重組報(bào)告書及相關(guān)文件進(jìn)行了相應(yīng)的修訂、補(bǔ)充和更新。2
、在重組報(bào)告書“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”章節(jié)對標(biāo)的公司商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露。3、在重組報(bào)告書“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”章節(jié)對本次交易完成后重組整合風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露
。4
、在重組報(bào)告書“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”章節(jié)對償債風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)及流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露。5
、在重組報(bào)告書“第一章 本次交易概述”之“五、標(biāo)的公司符合創(chuàng)業(yè)板定位”之“（五）與國際、國內(nèi)同行業(yè)公司相比的優(yōu)劣勢”對標(biāo)的公司境內(nèi)外可比上市公司的情況進(jìn)行了補(bǔ)充披露。6、在重組報(bào)告書“第一章 本次交易概述”之“六
、本次交易的必要性”之“（一）標(biāo)的公司毛利率低于上市公司且呈下降趨勢的原因”對標(biāo)的公司毛利率呈下降趨勢的原因進(jìn)行了補(bǔ)充披露。7、在重組報(bào)告書“第一章 本次交易概述”之“六
、本次交易的必要性”之“（二）本次交易的必要性”對本次交易的必要性進(jìn)行了補(bǔ)充披露。8、在重組報(bào)告書“第二章 上市公司基本情況”之“二
、公司設(shè)立、上市及歷次股本變動情況”之“（四）公司上市后歷次股份變動情況”中更新披露了上市公司 2022年 3月的限制性股票回購注銷事項(xiàng)。9
、在重組報(bào)告書“第四章 標(biāo)的公司基本情況”之“四、標(biāo)的公司主要資產(chǎn)權(quán)屬
、資質(zhì)、對外擔(dān)保以及主要負(fù)債情況”之“（一）主要資產(chǎn)權(quán)屬情況”之“3
、無形資產(chǎn)情況”對各項(xiàng)專利的作用和 PCT專利申請方式的簡介等進(jìn)行了補(bǔ)充披露
。
10、在重組報(bào)告書“第四章 標(biāo)的公司基本情況”之“八
、標(biāo)的公司下屬公司情況”之“（四）控股公司的業(yè)務(wù)開展情況及主要核心業(yè)務(wù)資產(chǎn)的發(fā)展歷程”對標(biāo)的公司各控股公司的業(yè)務(wù)開展情況及在標(biāo)的公司業(yè)務(wù)運(yùn)營中的主要作用
，主要核心業(yè)務(wù)資產(chǎn)的發(fā)展歷程、運(yùn)營主體
、業(yè)務(wù)開展模式
、盈利模式進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
11
、在重組報(bào)告書之“第四章 標(biāo)的公司基本情況”之“十二
、標(biāo)的公司主營業(yè)務(wù)情況”之“（五）主要經(jīng)營模式”之“5、高通返利模式”對返利的相關(guān)規(guī)定及條件
、返利標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露
。
12、在重組報(bào)告書“第四章 標(biāo)的公司基本情況”之“十二
、標(biāo)的公司主營業(yè)務(wù)情況”之“（六）主要產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售情況”之“4、報(bào)告期內(nèi)前五大客戶情況”之“（3）客戶集中度較高、符合行業(yè)特點(diǎn)的具體依據(jù)”對主要客戶訂單情況進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
13
、在重組報(bào)告書“第四章 標(biāo)的公司基本情況”之“十七、前次交易基本情況”之“（二）客戶、供應(yīng)商轉(zhuǎn)移情況”之“1、客戶轉(zhuǎn)移情況”對主要客戶的供應(yīng)商導(dǎo)入程序的關(guān)鍵步驟進(jìn)行了補(bǔ)充披露。14
、在重組報(bào)告書“第四章 標(biāo)的公司基本情況”之“十七、前次交易基本情況”之“（四）商標(biāo)注冊情況”之“2、商標(biāo)替換情況”對商標(biāo)“AirPrime”和“Legato”的基本信息進(jìn)行了補(bǔ)充披露。15
、在重組報(bào)告書“第五章 發(fā)行股份情況”之“二、募集配套資金”之“（七）募集配套資金的用途”之“1、高性能智能車聯(lián)網(wǎng)無線通信模組研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”之“（3）項(xiàng)目收益情況”之“2）項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益和靜態(tài)投資回收期的測算依據(jù)、測算過程及相關(guān)參數(shù)的選擇標(biāo)準(zhǔn)及效益測算的謹(jǐn)慎性、合理性”對募投項(xiàng)目主要參數(shù)與實(shí)際參數(shù)的比較情況進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
16
、在重組報(bào)告書“第五章 發(fā)行股份情況”之“二、募集配套資金”之“（七）募集配套資金的用途”之“1、高性能智能車聯(lián)網(wǎng)無線通信模組研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”之“（4）項(xiàng)目審批情況”對配套募集資金出境是否存在無法獲得有權(quán)部門備案
、審批的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露
。
17、在重組報(bào)告書“第五章 發(fā)行股份情況”之“二
、募集配套資金”之“（七）募集配套資金的用途”之“2
、募投項(xiàng)目設(shè)備投入的具體投資明細(xì)、投資數(shù)額的測算依據(jù)和測算過程
，并定量分析新增折舊和攤銷對上市公司經(jīng)營業(yè)績的影響”對募集資金使用計(jì)劃總表
、建設(shè)期進(jìn)度安排和募集資金使用進(jìn)度安排進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
18
、在重組報(bào)告書“第五章 發(fā)行股份情況”之“二、募集配套資金”之“（九）本次募投項(xiàng)目納入收益法評估范圍”對收益法預(yù)測假設(shè)以自有資金投資的合理性進(jìn)行了補(bǔ)充披露
。
19
、在重組報(bào)告書“第六章 標(biāo)的資產(chǎn)評估情況”之“二、銳凌無線評估基本情況”之“（三）評估方法
、評估參數(shù)及其依據(jù)”之“1
、收益法評估說明”對標(biāo)的公司報(bào)告期和預(yù)測期的銷量增長與下游汽車行業(yè)的整體增長趨勢的匹配關(guān)系進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
20
、在重組報(bào)告書“第九章 管理層討論與分析”之“五
、標(biāo)的公司的行業(yè)地位及核心競爭力”之“（三）標(biāo)的公司的核心競爭力”對報(bào)告期各期研發(fā)人員的數(shù)量和占比、研發(fā)投入和占比情況進(jìn)行了補(bǔ)充披露
。
21
、在重組報(bào)告書“第九章 管理層討論與分析”之“六、標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況
、盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“1
、營業(yè)收入、營業(yè)成本及毛利分析”之“（3）毛利及毛利率分析”對境外可比公司的毛利率情況進(jìn)行了補(bǔ)充披露
。
22
、在重組報(bào)告書“第九章 管理層討論與分析”之“六、標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況
、盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“3
、期間費(fèi)用”之“（2）管理費(fèi)用”對標(biāo)的公司報(bào)告期內(nèi)管理人員變動情況進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
23
、在重組報(bào)告書“第九章 管理層討論與分析”之“六
、標(biāo)的資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況、盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”之“6
、2020年實(shí)現(xiàn)扭虧為盈并實(shí)現(xiàn)凈利潤大幅增長的原因及合理性”對各期員工人數(shù)
、研發(fā)人員人數(shù)和薪資情況，社保減免情況等進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
24
、在重組報(bào)告書之“第九章 管理層討論與分析”之“七
、本次交易對上市公司的持續(xù)經(jīng)營能力影響的分析”之“（三）本次交易對上市公司未來發(fā)展前景影響”對整合管控措施和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
25
、在重組報(bào)告書“第九章 管理層討論與分析”之“八
、并購貸款還款情況及資金來源”對償還并購貸款和支付利息的資金缺口情況進(jìn)行了補(bǔ)充披露。
26
、在重組報(bào)告書“第十三章 其他重大事項(xiàng)”之“十一
、重組報(bào)告書中有關(guān)行業(yè)發(fā)展情況的數(shù)據(jù)來源情況”補(bǔ)充披露了公司獲取產(chǎn)業(yè)報(bào)告的相關(guān)信息。
二
、審核問詢函回復(fù)修訂情況
1
、由于本次交易相關(guān)申報(bào)文件中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)已過有效期限，公司聘請的審計(jì)機(jī)構(gòu)安永華明會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以 2021年 12月 31日為基準(zhǔn)日對標(biāo)的公司進(jìn)行了加期審計(jì)
；公司聘請的備考審閱機(jī)構(gòu)致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以 2021年 12月 31日為基準(zhǔn)日對公司的備考財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了補(bǔ)充審閱
。
由于本次交易相關(guān)資產(chǎn)評估報(bào)告已過有效期限，公司聘請的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)北京北方亞事資產(chǎn)評估事務(wù)所（特殊普通合伙）以 2021年 12月 31日為評估基準(zhǔn)日對標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行了加期評估
。根據(jù)加期的審計(jì)報(bào)告
、備考審閱報(bào)告、加期評估報(bào)告以及深圳證券交易所的有關(guān)要求
，公司對審核問詢函回復(fù)進(jìn)行了相應(yīng)的修訂
、補(bǔ)充和更新。
2
、在審核問詢函回復(fù)“問題 1”之“一
、標(biāo)的公司各控股公司的業(yè)務(wù)開展情況及在標(biāo)的公司業(yè)務(wù)運(yùn)營中的主要作用，主要核心業(yè)務(wù)資產(chǎn)的發(fā)展歷程
、運(yùn)營主體
、業(yè)務(wù)開展模式、盈利模式”之“（三）銳凌無線承接 Sierra Wireless員工和業(yè)務(wù)情況”補(bǔ)充披露了前次交易后
，銳凌無線承接 Sierra Wireless原在各地的員工和業(yè)務(wù)的具體情況
。
3、在審核問詢函回復(fù)“問題 1”之“二
、結(jié)合標(biāo)的公司的運(yùn)營模式
、近年來的研發(fā)投入、技術(shù)先進(jìn)性與可替代性水平
、對外部供應(yīng)商和外協(xié)工廠的依賴
、并對比同行業(yè)可比境內(nèi)或境外公司情況等因素，以客觀平實(shí)
、通俗易懂的語言分析標(biāo)的公司的核心競爭優(yōu)勢
，并說明其業(yè)務(wù)模式是否實(shí)質(zhì)上為貿(mào)易業(yè)務(wù)”之“（五）標(biāo)的公司核心競爭優(yōu)勢，并說明其業(yè)務(wù)模式是否實(shí)質(zhì)上為貿(mào)易業(yè)務(wù)”之“1、標(biāo)的公司的核心競爭優(yōu)勢”之“（4）研發(fā)和技術(shù)優(yōu)勢”補(bǔ)充披露了報(bào)告期各期研發(fā)人員的數(shù)量和占比
、研發(fā)投入和占比情況
。
4、在審核問詢函回復(fù)“問題 1”之“三
、重組報(bào)告書中有關(guān)行業(yè)發(fā)展情況的數(shù)據(jù)來源
、是否專門為本次交易準(zhǔn)備、上市公司是否為此支付費(fèi)用或提供幫助
、是否為定制或付費(fèi)報(bào)告
、是否為一般性網(wǎng)絡(luò)文章或非公開資料”補(bǔ)充披露了公司獲取產(chǎn)業(yè)報(bào)告的相關(guān)信息。
5
、在審核問詢函回復(fù)“問題 1”之“四
、結(jié)合標(biāo)的公司擁有的專利技術(shù)及取得方式、研發(fā)投入及研發(fā)成果轉(zhuǎn)化情況
、核心技術(shù)和產(chǎn)品在創(chuàng)新
、創(chuàng)造、創(chuàng)意方面的具體體現(xiàn)
，市場地位及認(rèn)可度
、與國際
、國內(nèi)同行業(yè)公司相比的優(yōu)劣勢
、報(bào)告期內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績變動等情況，披露標(biāo)的公司是否符合創(chuàng)業(yè)板定位”之“（五）與國際
、國內(nèi)同行業(yè)公司相比的優(yōu)劣勢”補(bǔ)充披露了對比境內(nèi)外同行業(yè)可比公司的情況
。
6、在審核問詢函回復(fù)“問題 3”之“四
、上市公司目前貨幣資金是否存在使用受限情況，并結(jié)合上市公司報(bào)告期末貨幣資金余額及受限情況、資產(chǎn)負(fù)債率、標(biāo)的公司的自有資金情況、其他融資渠道和授信額度、運(yùn)營和財(cái)務(wù)情況等，披露標(biāo)的公司經(jīng)營性現(xiàn)金流是否能覆蓋分期償還的銀行貸款本息支出，償還并購貸款和支付利息的資金來源是否有保障，是否具有較大的償債風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)，本次交易是否有利于上市公司改善財(cái)務(wù)狀況”補(bǔ)充披露了償還并購貸款和支付利息的資金缺口情況。7
、在審核問詢函回復(fù)“問題 4”之“一、前次收購實(shí)際購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的估值過程”補(bǔ)充披露了前次收購實(shí)際購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的估值過程中，固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)的明細(xì)金額。8
、在審核問詢函回復(fù)“問題 4”之“三、結(jié)合本次交易形成的商譽(yù)減值損失對上市公司業(yè)績影響的敏感度分析情況，對商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分提示”之“（二）商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)提示情況”補(bǔ)充披露了商譽(yù)減值風(fēng)險(xiǎn)提示情況 。
9
、在審核問詢函回復(fù)“問題 5”之“一、結(jié)合標(biāo)的公司客戶情況
、業(yè)務(wù)規(guī)模
、收入及成本情況等，披露標(biāo)的公司在主要產(chǎn)品
、客戶和供應(yīng)商等均未發(fā)生重大變化情況下
，2020年實(shí)現(xiàn)扭虧為盈并實(shí)現(xiàn)凈利潤大幅增長的原因及合理性” 之“（三）研發(fā)費(fèi)用變動情況”補(bǔ)充披露了各期員工人數(shù)、研發(fā)人員人數(shù)和薪資情況
、社保減免政策情況
。
10、在審核問詢函回復(fù)“問題 5”之“三
、對比同行業(yè)可比上市公司可比產(chǎn)品水平
、并結(jié)合標(biāo)的公司不同產(chǎn)品的定價(jià)策略、成本構(gòu)成等因素
，逐項(xiàng)披露報(bào)告期內(nèi)不同產(chǎn)品毛利率水平的合理性”之“（一）可比公司毛利率水平”補(bǔ)充披露了境外可比公司的毛利率情況
。
11、在審核問詢函回復(fù)“問題 5”之“四
、結(jié)合標(biāo)的公司毛利率明顯低于上市公司且呈下降趨勢的情況，披露本次交易的必要性，是否有利于增強(qiáng)上市公司持續(xù)盈利能力與經(jīng)營能力，是否符合《重組管理辦法》第十一條和第四十三條的規(guī)定”之“（一）標(biāo)的公司毛利率低于上市公司且呈下降趨勢的原因”進(jìn)一步補(bǔ)充說明了標(biāo)的公司對非合同部分特許權(quán)使用費(fèi)進(jìn)行計(jì)提情況。12、在審核問詢函回復(fù)“問題 5”之“四
、結(jié)合標(biāo)的公司毛利率明顯低于上市公司且呈下降趨勢的情況，披露本次交易的必要性，是否有利于增強(qiáng)上市公司持續(xù)盈利能力與經(jīng)營能力，是否符合《重組管理辦法》第十一條和第四十三條的規(guī)定”之“（一）標(biāo)的公司毛利率低于上市公司且呈下降趨勢的原因”之“2、毛利率呈下降趨勢的原因”補(bǔ)充披露了標(biāo)的公司毛利率變動原因。13
、在審核問詢函回復(fù)“問題 5”之“四、結(jié)合標(biāo)的公司毛利率明顯低于上市公司且呈下降趨勢的情況，披露本次交易的必要性，是否有利于增強(qiáng)上市公司持續(xù)盈利能力與經(jīng)營能力，是否符合《重組管理辦法》第十一條和第四十三條的規(guī)定”之“（二）本次交易的必要性”進(jìn)一步補(bǔ)充說明了本次交易的必要性。14、在審核問詢函回復(fù)“問題 5”之“五
、標(biāo)的公司管理費(fèi)用中職工薪酬逐年增長的原因及合理性”補(bǔ)充披露了標(biāo)的公司報(bào)告期內(nèi)管理人員變動情況。15、在審核問詢函回復(fù)“問題 7”之“三
、結(jié)合在手訂單、中標(biāo)項(xiàng)目、新產(chǎn)品 RFQ、瓶頸工序產(chǎn)能、行業(yè)發(fā)展、客戶需求及標(biāo)的公司未來產(chǎn)品規(guī)劃的具體情況，詳細(xì)披露預(yù)測期內(nèi)各類產(chǎn)品銷售數(shù)量的具體預(yù)測依據(jù)、重要參數(shù)、預(yù)測過程及結(jié)果”之“（一）預(yù)測期內(nèi)各類產(chǎn)品銷售數(shù)量的具體預(yù)測情況”補(bǔ)充披露了標(biāo)的公司產(chǎn)品與下游智能網(wǎng)聯(lián)汽車銷量的配比情況以及標(biāo)的公司報(bào)告期和預(yù)測期的銷量增長與下游汽車行業(yè)的整體增長趨勢的匹配關(guān)系。16
、在審核問詢函回復(fù)“問題 8”之“一、結(jié)合標(biāo)的公司與客戶協(xié)議簽署及具體合作約定條款情況、產(chǎn)品量產(chǎn)具體情況
、下游客戶集中度情況、同行業(yè)公司客戶集中度的具體數(shù)據(jù)等
，分析并披露標(biāo)的公司客戶集中度較高
、符合行業(yè)特點(diǎn)的具體依據(jù)，并量化分析核心客戶對標(biāo)的公司未來年度持續(xù)盈利能力穩(wěn)定性和評估作價(jià)的影響，并對大客戶依賴和流失風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分風(fēng)險(xiǎn)提示”之“（一）主要客戶協(xié)議簽署及合作約定條款情況”補(bǔ)充披露了主要客戶訂單情況。
17
、在審核問詢函回復(fù)“問題 9”之“一、標(biāo)的公司主要客戶的供應(yīng)商導(dǎo)入程序的具體流程、關(guān)鍵步驟，相關(guān)書面同意函或協(xié)議中對供應(yīng)商及商標(biāo)的具體約定和限制條款，是否有終止、撤銷或者替換供應(yīng)商或商標(biāo)的條款，導(dǎo)入程序完成后許可使用商標(biāo)和自有商標(biāo)的占比情況”之“（一）標(biāo)的公司主要客戶的供應(yīng)商導(dǎo)入程序的具體流程、關(guān)鍵步驟”補(bǔ)充披露了標(biāo)的公司主要客戶的供應(yīng)商導(dǎo)入程序的關(guān)鍵步驟。18
、在審核問詢函回復(fù)“問題 9”之“二、截至目前標(biāo)的公司將授權(quán)商標(biāo)替換為自有商標(biāo)的進(jìn)展情況，許可期限屆滿或終止后，原授權(quán)商標(biāo)的后續(xù)使用安排，是否會與標(biāo)的公司的自有商標(biāo)形成競爭關(guān)系，評估許可期限屆滿或終止后對標(biāo)的公司市場開拓和業(yè)務(wù)開展帶來的具體影響，并量化分析對本次交易評估作價(jià)的影響，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示”之“（二）許可期限屆滿或終止后，原授權(quán)商標(biāo)的后續(xù)使用安排，是否會與標(biāo)的公司的自有商標(biāo)形成競爭關(guān)系”補(bǔ)充披露了商標(biāo)“AirPrime”和“Legato”的基本信息。19
、在審核問詢函回復(fù)“問題 10”之“一、標(biāo)的公司擁有及被許可使用專利的具體期限，是否存在部分專利即將到期，標(biāo)的公司核心技術(shù)無法得到保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)，是否會對核心業(yè)務(wù)造成影響，并作出充分的風(fēng)險(xiǎn)提示”之“（一）標(biāo)的公司擁有及被許可使用專利的具體期限”補(bǔ)充披露了各項(xiàng)專利的作用和對標(biāo)的資產(chǎn)的重要性程度。20、在審核問詢函回復(fù)“問題 10”之“一
、標(biāo)的公司擁有及被許可使用專利的具體期限
，是否存在部分專利即將到期，標(biāo)的公司核心技術(shù)無法得到保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)
，是否會對核心業(yè)務(wù)造成影響
，并作出充分的風(fēng)險(xiǎn)提示”之“（二）是否存在部分專利即將到期，標(biāo)的公司核心技術(shù)無法得到保護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)
，是否會對核心業(yè)務(wù)造成影響
，并作出充分的風(fēng)險(xiǎn)提示”補(bǔ)充說明了標(biāo)的公司通過 PCT專利申請方式開展專利申請工作不會對標(biāo)的公司境內(nèi)及境外銷售或相關(guān)業(yè)務(wù)開展產(chǎn)生不利影響的情況。
21
、在審核問詢函回復(fù)“問題 11”之“三
、結(jié)合標(biāo)的公司主要存貨構(gòu)成、產(chǎn)品生產(chǎn)周期及交貨周期
、原材料采購頻率
、在手訂單情況、存貨庫齡情況等
，說明標(biāo)的公司報(bào)告期內(nèi)存貨余額大幅增長的原因及合理性
，是否存在滯銷風(fēng)險(xiǎn)，存貨減值損失是否計(jì)提充分”之“（七）存貨分布及監(jiān)盤情況”補(bǔ)充披露了標(biāo)的公司的存貨分布及監(jiān)盤情況
。
22
、在審核問詢函回復(fù)“問題 12”之“二、結(jié)合標(biāo)的公司返利的具體核算方式
、發(fā)生額及結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)成本的具體情況
，說明返利確認(rèn)與收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)的關(guān)系、與當(dāng)期收入的匹配性
、返利跨期確認(rèn)的具體情況和對收入的影響”之“（一）返利的相關(guān)規(guī)定及條件
、返利標(biāo)準(zhǔn)”補(bǔ)充披露了高通返利政策的相關(guān)規(guī)定及條件、返利標(biāo)準(zhǔn)。
23
、在審核問詢函回復(fù)“問題 14”之“一、相關(guān)募投項(xiàng)目設(shè)備投入的具體投資明細(xì)、投資數(shù)額的測算依據(jù)和測算過程，并定量分析新增折舊和攤銷對上市公司經(jīng)營業(yè)績的影響”之“（一）募集資金使用計(jì)劃”補(bǔ)充披露了募集資金使用計(jì)劃總表、建設(shè)期進(jìn)度安排和募集資金使用進(jìn)度安排。24
、在審核問詢函回復(fù)“問題 14”之“二、結(jié)合標(biāo)的公司自有或自籌資金的資金成本、所需資金金額等因素，進(jìn)一步披露募投項(xiàng)目對收益法預(yù)測的具體影響情況
，并量化分析募投項(xiàng)目對本次交易評估作價(jià)的影響”補(bǔ)充披露了收益法預(yù)測假設(shè)以自有資金投資的合理性。
25
、在審核問詢函回復(fù)“問題 14”之“三
、募投項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益和靜態(tài)投資回收期的測算依據(jù)、測算過程及相關(guān)參數(shù)的選擇標(biāo)準(zhǔn)
，并結(jié)合標(biāo)的公司報(bào)告期內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)收入
、毛利率、客戶儲備
、在手訂單及同行業(yè)公司實(shí)施的可比案例等情況
，披露效益測算的謹(jǐn)慎性、合理性”之“（一）募投項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益和靜態(tài)投資回收期的測算依據(jù)
、測算過程及相關(guān)參數(shù)的選擇標(biāo)準(zhǔn)”補(bǔ)充披露了募投項(xiàng)目主要參數(shù)與實(shí)際參數(shù)的比較情況
。
26、在審核問詢函回復(fù)“問題 14”之“四
、配套募集資金出境是否存在無法獲得有權(quán)部門備案
、審批導(dǎo)致資金無法出境從而影響募投項(xiàng)目進(jìn)展與收益的風(fēng)險(xiǎn)，如是
，請做出充分的風(fēng)險(xiǎn)提示”補(bǔ)充披露了本次配套募集資金出境獲得有權(quán)部門備案
、審批不存在重大障礙
。
27
、在審核問詢函回復(fù)“問題 17”之“一、交易完成后上市公司對標(biāo)的公司的整合管控措施及有效性
，包括但不限于對人員
、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)
、資產(chǎn)
、機(jī)構(gòu)等方面整合管控的切實(shí)可行的具體措施
，相關(guān)整合管控措施的有效性，是否存在管控整合風(fēng)險(xiǎn)
，如有
，請進(jìn)行重大風(fēng)險(xiǎn)提示”補(bǔ)充披露了整合管控措施及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
（本頁無正文
，為《深圳市廣和通無線股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書（草案）（修訂稿）及審核問詢函回復(fù)修訂說明的公告》之蓋章頁）
深圳市廣和通無線股份有限公司
董 事 會
二〇二二年四月十九日
關(guān)鍵詞： 上市公司 風(fēng)險(xiǎn)提示 盈利能力
最近更新
- 廣和通(300638):深圳市廣和通無線股份有限公司關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金報(bào)告書（草案）（修訂稿）及審核問詢函回復(fù)修訂說明2022-04-19
- 廣和通(300638):發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金申請恢復(fù)審核2022-04-19
- 王思聰拉下以嶺藥業(yè)130億!前海開源基金緣何顫抖2022-04-19
- [快訊]大宏立:關(guān)于部分股東、高級管理人員股份減持計(jì)劃實(shí)施進(jìn)展暨減持時(shí)間過半2022-04-19
- [快訊]中兵紅箭:中信證券股份有限公司中兵紅箭股份有限公司部分募投項(xiàng)目節(jié)余募集資金永久補(bǔ)充流動資金之核查意見2022-04-19
- 下午大盤走勢分析預(yù)測！2022-04-19
- 巨豐投顧：金融砸盤銀行連續(xù)回調(diào) 市場風(fēng)格能否切換
？2022-04-19- 震蕩行情有了一個(gè)中樞2022-04-19
- 有驚無險(xiǎn)
！村民挖出炮彈 民警及時(shí)處置2022-04-19- 重拳出擊！嚴(yán)查2022-04-19
- 這種戰(zhàn)略武器參戰(zhàn) 俄烏沖突可能更慘烈2022-04-19
- 已有14所中管高校領(lǐng)取國家監(jiān)委監(jiān)察專員辦公室印章2022-04-19
- 上海閔行兩干部因發(fā)放保供物資失職瀆職
，被黨紀(jì)政務(wù)立案2022-04-19- 百萬年薪金領(lǐng)也開始借20%高息的錢度日了2022-04-19
- 活久見
！央媽也罷工2022-04-19- 起底張庭夫婦傳銷公司 張庭夫婦公司名下96套房產(chǎn)被查封2022-04-19
- 今年高考會不會因?yàn)橐咔橥七t2022？高考具體時(shí)間是什么時(shí)候
？官方回應(yīng)來了！2022-04-19- 張庭夫婦傳銷公司新大樓96套房產(chǎn)被查封，價(jià)值17億元2022-04-19
- POS機(jī)進(jìn)件信息隨便填
、刷卡制造虛假交易，代理商瘋踩“禁區(qū)”！?div id="jpandex" class="focus-wrap mb20 cf">？迫谕ㄟ@樣回應(yīng)2022-04-19- 上海已有280家食品生產(chǎn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)2022-04-19
- 小學(xué)生也不放過
！已有人被騙12萬元，這份防騙秘籍家長一定要看2022-04-19- 關(guān)愛老年人 巾幗志愿在行動2022-04-19
- 千億元?dú)馍帧皻馀荨?div id="jpandex" class="focus-wrap mb20 cf">，還能快速吹大嗎
？2022-04-19- 白宮：拜登沒有前往烏克蘭的計(jì)劃2022-04-19
- 港股跳水 美竄訪團(tuán)罕見當(dāng)面警告蔡英文：不想與中方?jīng)_突(行情)-更新中2022-04-19
- 走出墨鏈“信仰”，唐凌率紙貴科技入局?jǐn)?shù)字藏品2022-04-19
- 華特達(dá)因:000915華特達(dá)因調(diào)研活動信息202204192022-04-19
- 新加坡財(cái)長：圍堵中國只會讓它開發(fā)本土科技并自定國際規(guī)則2022-04-19
- 銀信科技(300231):2022年4月18日投資者關(guān)系活動記錄表2022-04-19
- 朗新科技:300682朗新科技業(yè)績說明會
、路演活動等202204192022-04-19獨(dú)家推薦
-
謀定而動
！云浮新興縣用好紅色資源一城文明修繕后的廟街，以云浮新興又一文化地標(biāo)的嶄新姿態(tài)再現(xiàn)當(dāng)年的風(fēng)范;社會主義核心價(jià)值觀元素在街頭綠地上隨處可見;文明出行與文明出游禮儀蔚然
湖南：1-2月全省規(guī)模工業(yè)增加值同比增長9.8%
湖南省統(tǒng)計(jì)局公布數(shù)據(jù)：1-2月
，全省規(guī)模工業(yè)增加值同比增長9 8%，比上年全年加快1 4個(gè)百分點(diǎn)，高于全國平均水平2 3個(gè)百分點(diǎn)，延續(xù)去年以來
銀海區(qū)開展生活垃圾分類知識“進(jìn)企業(yè)”主題活動
日前
，北海市銀海區(qū)到北海僑盈城市環(huán)境服務(wù)有限公司，開展生活垃圾分類知識進(jìn)企業(yè)主題宣傳活動?div id="jpandex" class="focus-wrap mb20 cf">；顒釉O(shè)置趣味游戲環(huán)節(jié)，引導(dǎo)大家了解垃圾分
藤縣供電公司：“滿格”的電力為春耕春灌保駕護(hù)航
經(jīng)過供電所工作人員幫我檢修了水井抽水澆灌的線路后
，我新種的5畝粉葛苗用水問題就解決了。4月12日，藤縣和平鎮(zhèn)欖莫村的粉葛種植戶李珍正給新聞排行