深圳市新星輕合金材料股份有限公司
2022年度財務(wù)決算報告
深圳市新星輕合金材料股份有限公司（以下簡稱“公司”或“深圳新星”）2022年度財務(wù)決算報告如下：
(資料圖片僅供參考)
一、2022年度公司財務(wù)報表的審計情況
公司2022年度財務(wù)報告已經(jīng)容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計
二
、主要會計數(shù)據(jù)及財務(wù)指標(biāo)變動情況（一）主要經(jīng)營情況
單位：元幣種：人民幣
| 項目 | 2022年 | 2021年 | 本期比上年同期增減 |
| 營業(yè)收入 | 1,524,302,684.40 | 1,375,705,908.24 | 10.80% |
| 利潤總額 | -56,196,867.31 | 28,707,595.12 | -295.76% |
| 歸屬于公司股東的凈利潤 | -48,084,934.03 | 28,782,173.97 | -267.06% |
| 基本每股收益（元／股） | -0.29 | 0.18 | -261.11% |
| 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／股） | -0.35 | 0.05 | -800.00% |
| 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 | -2.73% | 1.71% | 下降 4.44個百 分點 |
| 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 | -3.25% | 0.45% | 3.70下降 個百分點 |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | -146,386,003.09 | -208,629,815.23 | 29.83% |
| 每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元/股） | -0.88 | -1.26 | 30.16% |
（二）主要資產(chǎn)狀況
單位：元幣種：人民幣
| 項目 | 2022年末 | 2021年末 | 本期比上年同期增減 |
| 總資產(chǎn) | 3,189,095,157.56 | 2,726,540,990.09 | 16.96% |
| 資產(chǎn)負(fù)債率 | 45.68% | 34.39% | 11.29 上升 個百分點 |
| 歸屬于公司股東的所有者權(quán)益 | 1,732,310,507.80 | 1,788,954,640.62 | -3.17% |
| 股本（股） | 165,951,873.00 | 165,939,476.00 | 0.01% |
| 每股凈資產(chǎn)（元/股） | 10.44 | 10.78 | -3.17% |
三
、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量分析（一）資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)情況
1
、資產(chǎn)構(gòu)成及變動情況單位：元幣種：人民幣
| 項目 | 2022年 12月 31日 | 2021年 12月 31日 | 本期比上年同期增減 |
| 貨幣資金 | 365,766,709.90 | 164,881,214.45 | 121.84% |
| 應(yīng)收票據(jù) | 359,726,186.52 | 454,433,048.59 | -20.84% |
| 應(yīng)收賬款 | 484,274,709.69 | 361,065,680.60 | 34.12% |
| 應(yīng)收款項融資 | 120,326,075.66 | 191,608,048.02 | -37.20% |
| 預(yù)付款項 | 7,368,187.35 | 21,907,853.50 | -66.37% |
| 其他應(yīng)收款 | 9,310,915.21 | 8,881,066.83 | 4.84% |
| 存貨 | 230,533,446.16 | 178,586,787.38 | 29.09% |
| 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) | 8,805,029.48 | 9,530,162.97 | -7.61% |
| 其他流動資產(chǎn) | 17,760,375.02 | 38,450,634.95 | -53.81% |
| 流動資產(chǎn)合計 | 1,603,871,634.99 | 1,429,344,497.29 | 12.21% |
| 長期應(yīng)收款 | 15,433,723.38 | 23,099,926.48 | -33.19% |
| 長期股權(quán)投資 | 43,935,710.87 | 37,081,024.91 | 18.49% |
| 固定資產(chǎn) | 1,117,606,445.06 | 979,502,970.48 | 14.10% |
| 在建工程 | 223,147,443.56 | 104,990,956.51 | 112.54% |
| 項目 | 2022年 12月 31日 | 2021年 12月 31日 | 本期比上年同期增減 |
| 使用權(quán)資產(chǎn) | 611,718.57 | 1,145,091.85 | -46.58% |
| 無形資產(chǎn) | 111,118,700.15 | 105,228,894.92 | 5.60% |
| 長期待攤費用 | 4,513,223.14 | 7,642,186.71 | -40.94% |
| 遞延所得稅資產(chǎn) | 21,714,350.06 | 11,840,713.39 | 83.39% |
| 其他非流動資產(chǎn) | 47,142,207.78 | 26,664,727.55 | 76.80% |
| 非流動資產(chǎn)合計 | 1,585,223,522.57 | 1,297,196,492.80 | 22.20% |
| 資產(chǎn)總計 | 3,189,095,157.56 | 2,726,540,990.09 | 16.96% |
1) 貨幣資金：期末余額 365,766,709.90元
，比上期同期 164,881,214.45元增加 121.84%，主要系銀行存款增加所致。2) 應(yīng)收賬款：期末余額 484,274,709.69元
，比上期同比 361,065,680.60元增加 34.12%，主要系營業(yè)收入同期增加所致。3) 應(yīng)收款項融資：期末余額 120,326,075.66元
，比上期 191,608,048.02元下降 37.20%，主要系應(yīng)收票據(jù)重分類減少所致。4) 預(yù)付賬款：期末余額 7,368,187.35元
，比上年同期 21,907,853.50元下降66.37%，主要系預(yù)付材料款減少所致。5) 其他流動資產(chǎn)：期末余額 17,760,375.02元
，比上年同期 38,450,634.95元下降 53.18%，主要系待抵扣稅金減少所致。6) 長期應(yīng)收款：期末余額 15,433,723.38元，比上年同期 23,099,926.48元下降 33.19%
，主要系一年內(nèi)到期的長期應(yīng)收款重分類至一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)所致。7) 在建工程：期末余額 223,147,443.56元，比上年同期 104,990,956.51元增長 112.54%
，主要系子公司生產(chǎn)線項目建設(shè)增加所致。8) 使用權(quán)資產(chǎn)：期末余額 611,718.57元
，比上年同期 1,145,091.85元下降46.58%，主要系累計折舊增加所致。9) 長期待攤費用：期末余額 4,513,223.14元，比上年同期 7,642,186.92元下降 40.94%
10) 遞延所得稅資產(chǎn)：期末余額 21
11) 其他非流動資產(chǎn)：期末余額 47
2
、負(fù)債構(gòu)成及變動情況單位：元幣種：人民幣
| 項目 | 2022年 12月 31日 | 2021年 12月 31日 | 本期比上年同期增減 |
| 短期借款 | 329,555,516.29 | 150,359,333.34 | 119.18% |
| 應(yīng)付票據(jù) | 97,060,000.00 | 80,000,000.00 | 21.33% |
| 應(yīng)付賬款 | 124,394,975.11 | 33,844,982.47 | 267.54% |
| 合同負(fù)債 | 1,560,511.53 | 14,044,990.79 | -88.89% |
| 應(yīng)付職工薪酬 | 9,053,555.77 | 8,181,654.50 | 10.66% |
| 應(yīng)交稅費 | 6,385,181.93 | 12,972,525.63 | -50.78% |
| 其他應(yīng)付款 | 885,035.90 | 308,875.75 | 186.53% |
| 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 | 96,140,254.55 | 75,276,731.18 | 27.72% |
| 其他流動負(fù)債 | 135,134,907.10 | 101,763,717.59 | 32.79% |
| 流動負(fù)債合計 | 800,169,938.18 | 476,752,811.25 | 67.84% |
| 長期借款 | 239,500,000.00 | 68,030,000.00 | 252.05% |
| 應(yīng)付債券 | 385,434,254.67 | 358,938,776.53 | 7.38% |
| 租賃負(fù)債 | 340,697.99 | 623,986.15 | -45.40% |
| 預(yù)計負(fù)債 | 175,065.39 | 1,817,157.05 | -90.37% |
| 遞延收益 | 31,164,693.53 | 31,423,618.49 | -0.82% |
| 非流動負(fù)債合計 | 656,614,711.58 | 460,833,538.22 | 42.48% |
| 負(fù)債合計 | 1,456,784,649.76 | 937,586,349.47 | 55.38% |
主要項目變動原因：
1) 短期借款：期末余額 329,555,516.29元
，比上年同期 150,359,333.34元增加 119.18%，主要系短期借款增加所致。2) 應(yīng)付賬款：期末余額 124,394,975.11元
，比上年同期 33,844,982.47元增長 267.54%，主要系本年應(yīng)支付材料款增加所致。3) 合同負(fù)債：期末余額 1,560,511.53元
，比上年同期 14,044,990.79元減少88.89%，主要系本年預(yù)收貨款減少所致。4) 應(yīng)交稅費：期末余額 6,385,181.93元
，比上年同期 12,972,525.63元減少50.78%，主要系期末應(yīng)交增值稅以及企業(yè)所得稅減少所致。5) 其他應(yīng)付款：期末余額 885,035.90元，比上年同期 308,875.75元增加186.53%
，主要系本期應(yīng)付供應(yīng)商往來（保證金）等增加所致。6) 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債：期末余額 96,140,254.55元，比上年同期75,276,731.18元增加 27.72%
7) 其他流動負(fù)債：期末余額 135,134,907.10，比上年同期 101,763,717.59元增長 32.79%，主要系本期已背書未終止確認(rèn)應(yīng)收票據(jù)增加所致
8) 長期借款：期末余額 239,500,000.00元
9) 租賃負(fù)債：期末余額340,697.99元，比上年同期623,986.15元減少45.40%
10) 預(yù)計負(fù)債：期末余額 175,065.39元，比上年同期 1,817,157.05元減少90.37%
3、所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)及變動情況
單位：元幣種：人民幣
| 項目 | 2022年 12月 31日 | 2021年 12月 31日 | 本期比上年同期增減 |
| 股本 | 165,951,873.00 | 165,939,476.00 | 0.01% |
| 其他權(quán)益工具 | 114,764,554.55 | 118,412,859.34 | -3.08% |
| 項目 | 2022年 12月 31日 | 2021年 12月 31日 | 本期比上年同期增減 |
| 資本公積 | 722,350,585.43 | 728,166,570.02 | -0.80% |
| 減：庫存股 | 35,002,883.00 | 35,002,883.00 | 0.00% |
| 專項儲備 | 892,693.59 | - | - |
| 盈余公積 | 63,208,303.21 | 63,208,303.21 | 0.00% |
| 未分配利潤 | 700,145,381.02 | 748,230,315.05 | -6.43% |
| 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 | 1,732,310,507.80 | 1,788,954,640.62 | -3.17% |
1) 其他權(quán)益工具：期末余額 114,764,554.55元
（二）經(jīng)營成果
2022年度公司營業(yè)收入為 152,430.27萬元，比 2021年度增長 10.80%
| 項目 | 2022年度 | 2021年度 | 本期比上年同期增減 |
| 營業(yè)總收入 | 1,524,302,684.40 | 1,375,705,908.24 | 10.80% |
| 營業(yè)總成本 | 1,532,234,685.85 | 1,373,115,568.60 | 11.59% |
| 其中：營業(yè)成本 | 1,370,689,410.15 | 1,222,411,869.19 | 12.13% |
| 稅金及附加 | 8,496,310.32 | 9,079,558.39 | -6.42% |
| 銷售費用 | 558,115.76 | 5,883,218.56 | -90.51% |
| 管理費用 | 42,262,565.40 | 39,230,133.12 | 7.73% |
| 研發(fā)費用 | 68,326,282.67 | 57,338,740.57 | 19.16% |
| 財務(wù)費用 | 41,902,001.55 | 39,172,048.77 | 6.97% |
| 其中：利息費用 | 47,935,803.26 | 41,834,647.96 | 14.58% |
| 利息收入 | 6,262,866.58 | 3,125,901.12 | 100.35% |
| 其他收益 | 12,921,541.67 | 9,485,989.87 | 36.22% |
| 項目 | 2022年度 | 2021年度 | 本期比上年同期增減 |
| 投資收益 | 12,858,561.43 | 24,794,256.94 | -48.14% |
| 信用減值損失 | -7,778,986.93 | -4,924,556.28 | -57.96% |
| 資產(chǎn)減值損失 | -64,234,105.86 | -461,463.57 | -13819.65% |
| 資產(chǎn)處置收益 | - | 40,975.17 | -100% |
| 營業(yè)利潤 | -54,164,991.14 | 31,525,541.77 | -271.81% |
| 營業(yè)外收入 | 183,904.39 | 356,546.19 | -48.42% |
| 營業(yè)外支出 | 2,215,780.56 | 3,174,492.84 | -30.20% |
| 利潤總額 | -56,196,867.31 | 28,707,595.12 | -295.76% |
| 所得稅費用 | -8,111,933.28 | -74,578.85 | -10776.99% |
| 凈利潤 | -48,084,934.03 | 28,782,173.97 | -267.06% |
| 歸屬于母公司所有者的凈利潤 | -48,084,934.03 | 28,782,173.97 | -267.06% |
1) 營業(yè)總收入：本年發(fā)生額 1,524,302,684.40 元與上年同期
1,375,705,908.24元增長 10.80%
2) 營業(yè)成本：本年發(fā)生額 1,370,689,410.15元
3) 銷售費用：本年發(fā)生額 558,115.76元
4) 財務(wù)費用：本年發(fā)生額 41,902,001.55元
5) 其他收益：本年發(fā)生額 12,921,541.67元
6) 投資收益：本年發(fā)生額 12,858,561.43元
7) 信用減值損失：本年發(fā)生額-7,778,986.93元
8) 資產(chǎn)減值損失：本年發(fā)生額-64,234,105.86元
9) 營業(yè)利潤：本年發(fā)生額-54,164,991.14元，比上年同期 31,525,541.77下降 271.81%
10) 營業(yè)外收入：本年發(fā)生額 183,904.39元，比上年同期 356,546.19元下降48.42%
11) 營業(yè)外支出：本年發(fā)生額 2,215,780.56元，比上年同期 3,174,492.84元下降 30.20%
12) 利潤總額：本年發(fā)生額-56,196,867.31元
13) 所得稅費用：本年發(fā)生額-8,111,933.28元
14) 凈利潤：本年發(fā)生額-48,084,934.03元
（三）現(xiàn)金流量情況
單位：元幣種：人民幣
| 項目 | 2022年度 | 2021年度 | 本期比上年同期增減 |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | -146,386,003.09 | -208,629,815.23 | 29.83% |
| 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | -54,616,098.42 | -53,933,636.24 | -1.27% |
| 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 | 347,324,030.63 | -162,381,803.51 | 313.89% |
| 匯率變動對現(xiàn)金的影響 | 4.97 | -1.26 | 494.44% |
| 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 | 146,321,934.09 | -424,945,256.24 | 134.43% |
| 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的余額 | 161,016,684.81 | 585,961,941.05 | -72.52% |
| 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 | 307,338,618.90 | 161,016,684.81 | 90.87% |
1) 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：本年金額-146,386,003.09元，比上年同期-208,629,815.23元增加 29.83%
2) 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：本年金額-54,616,098.42元，比上年同期-53,933,636.24元增加 1.27%
3) 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：本年金額 347,324,030.63元，比上年同期-162,381,803.51元增加 313.89%
四、主要財務(wù)指標(biāo)情況
（一）償債能力指標(biāo)
| 項目 | 2022年度 | 2021年度 | 本期比上年同期增減 |
| 資產(chǎn)負(fù)債率 | 45.68% | 34.39% | 上升 11.29個百分點 |
| 流動比率（倍） | 2.00 | 3.00 | 下降 33.33個百分點 |
| 速動比率（倍） | 1.67 | 2.48 | 32.66 下降 個百分點 |
1) 報告期內(nèi)，公司資產(chǎn)負(fù)債率較上期增加 11.29個百分點
2) 流動比率同比下降 33.33個百分點、速動比率同比下降 32.66個百分點