原標(biāo)題:杰賽科技:中信證券股份有限公司關(guān)于廣州杰賽科技股份有限公司2021年度持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場檢查報告
中信證券股份有限公司
關(guān)于廣州杰賽科技股份有限公司
2021年度持續(xù)督導(dǎo)工作現(xiàn)場檢查報告
| 保薦機構(gòu)名稱：中信證券股份有限公司 | 被保薦公司簡稱：杰賽科技 | ||
| 保薦代表人姓名：胡璇 | 聯(lián)系電話：0755-23835236 | ||
| 保薦代表人姓名：朱燁辛 | 聯(lián)系電話：010-60836565 | ||
| 現(xiàn)場檢查人員姓名：胡璇 、徐亞歐 | |||
| 現(xiàn)場檢查對應(yīng)期間：2021年度 | |||
| 現(xiàn)場檢查時間：2022年 04月 07日 | |||
| 一 、現(xiàn)場檢查事項 | 現(xiàn)場檢查意見 | ||
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不適用 |
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查看上市公司主要生產(chǎn) 、經(jīng)營 、管理場所；2.查閱公司最新的公司章程、規(guī)章制度；3.查閱持續(xù)督導(dǎo)期相關(guān)三會會議資料 ，包括會議通知 、議案 、表決票、會議記錄 、決議等 ；4.查閱公司公開信息披露文件；5.對上市公司管理層及有關(guān)人員進(jìn)行訪談 。 | |||
| 1.公司章程和公司治理制度是否完備 、合規(guī) | 是 | ||
| 2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 | 是 | ||
| 3.三會會議記錄是否完整，時間 、地點 、出席人員及會議內(nèi)容等要件是否齊備，會議資料是否保存完整 | 是 | ||
| 4.三會會議決議是否由出席會議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) | 是 | ||
| 5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律 、行政法規(guī) 、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé) | 是 | ||
| 6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化 ，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義務(wù) | 不適用 | ||
| 7.公司控股股東或者實際控制人如發(fā)生變化 ，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義務(wù) | 不適用 | ||
| 8.公司人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨立 | 是 | ||
| 9.公司與控股股東及實際控制人是否不存在同業(yè)競爭 | 是 | ||
| （二）內(nèi)部控制 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱公司董事會專門委員會相關(guān)會議文件；2.查閱公司制定的各項內(nèi)控制度、內(nèi)部審計部門相關(guān)文件；3.對內(nèi)部審計部門相關(guān)人員進(jìn)行訪談。 | |||
| 1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計部門 | 是 | ||
| 2.是否在股票上市后 6個月內(nèi)建立內(nèi)部審計制度并設(shè)立內(nèi)部審計部門 | 不適用 | ||
| 3.內(nèi)部審計部門和審計委員會的人員構(gòu)成是否合規(guī) | 是 | ||
| 4.審計委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內(nèi)部審計部門提交的工作計劃和報告等 | 是 | ||
| 5.審計委員會是否至少每季度向董事會報告一次內(nèi)部審計工作進(jìn)度 、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等 | 是 | ||
| 6.內(nèi)部審計部門是否至少每季度向?qū)徲嬑瘑T會報告一次內(nèi)部審計工作計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題等 | 是 | ||
| 7.內(nèi)部審計部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次審計 | 是 | ||
| 8.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束前二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交次一年度內(nèi)部審計工作計劃 | 是 | ||
| 9.內(nèi)部審計部門是否在每個會計年度結(jié)束后二個月內(nèi)向?qū)徲嬑瘑T會提交年度內(nèi)部審計工作報告 | 是 | ||
| 10.內(nèi)部審計部門是否至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一次內(nèi)部控制評價報告 | 是 | ||
| 11.從事風(fēng)險投資、委托理財 、套期保值業(yè)務(wù)等事項是否建立了完備 、合規(guī)的內(nèi)控制度 | 是 | ||
| （三）信息披露 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查看公司公開披露信息文件；2.查閱公司投資者關(guān)系活動記錄表及相關(guān)文件 ，并與交易所互動易網(wǎng)站內(nèi)容對比 ；3.查閱公司信息披露的相關(guān)制度。 | |||
| 1.公司已披露的公告與實際情況是否一致 | 是 | ||
| 2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 | 是 | ||
| 3.公司已披露事項是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 | 是 | ||
| 4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項 | 是 | ||
| 5.重大信息的傳遞 、披露流程 、保密情況等是否符合公司信息披露管理制度的相關(guān)規(guī)定 | 是 | ||
| 6.投資者關(guān)系活動記錄表是否及時在本所互動易網(wǎng)站刊載 | 是 | ||
| （四）保護公司利益不受侵害長效機制的建立和執(zhí)行情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱公司制定的各項內(nèi)控制度；2.查閱公司財務(wù)系統(tǒng)內(nèi)控股股東 、實際控制人是否有侵占上市公司資源的記錄 ；3.查閱公司公開的信息披露文件；4.取得關(guān)聯(lián)方清單及關(guān)聯(lián)方交易材料 、關(guān)聯(lián)方資金往來明細(xì) ；向相關(guān)部門人員了解公司關(guān)聯(lián)交易情況及關(guān)聯(lián)交易管理制度的執(zhí)行情況，了解公司關(guān)聯(lián)交易的合法合規(guī)情況 。 | |||
| 1.是否建立了防止控股股東 、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接或者間接占用上市公司資金或者其他資源的制度 | 是 | ||
| 2.控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間接占用上市公司資金或者其他資源的情形 | 是 | ||
| 3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) | 是 | ||
| 4.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允 | 是 | ||
| 5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 | 是 | ||
| 6.對外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) | 不適用 | ||
| 7.被擔(dān)保方是否不存在財務(wù)狀況惡化 、到期不清償被擔(dān)保債 | 不適用 | ||
| 務(wù)等情形 | |||
| 8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保 ，是否重新履行了相應(yīng)的審批程序和披露義務(wù) | 不適用 | ||
| （五）募集資金使用 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱募集資金管理制度、三方監(jiān)管協(xié)議 ；2.查閱現(xiàn)金管理相關(guān)決策文件 、募集資金賬戶劃款憑證資料；3.取得募集資金存放銀行對賬單 、募集資金臺賬，查閱公司募集資金使用的相關(guān)憑據(jù)及合理性；4.查閱公司公開的信息披露文件；5.對上市公司管理層及有關(guān)人員進(jìn)行訪談。 | |||
| 1.是否在募集資金到位后一個月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 | 是 | ||
| 2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 | 是 | ||
| 3.募集資金是否不存在第三方占用或違規(guī)進(jìn)行委托理財?shù)惹樾?/td> | 是 | ||
| 4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補充流動資金、置換預(yù)先投入、改變實施地點等情形 | 是 | ||
| 5.使用閑置募集資金暫時補充流動資金、將募集資金投向變更為永久性補充流動資金或者使用超募資金補充流動資金或者償還銀行貸款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行風(fēng)險投資 | 是 | ||
| 6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項目進(jìn)度、投資效益是否與招股說明書等相符 | 是 | ||
| 7.募集資金項目實施過程中是否不存在重大風(fēng)險 | 是 | ||
| （六）業(yè)績情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.與公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談了解公司經(jīng)營及財務(wù)情況；2.查閱分析財務(wù)報告等資料；3.查閱同行業(yè)可比公司公開的信息披露文件，與公司進(jìn)行對比。 | |||
| 1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況 | 否 | ||
| 2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋 | 不適用 | ||
| 3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常 | 是 | ||
| （七）公司及股東承諾履行情況 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.查閱公司及各股東所作出的相關(guān)承諾及履行情況；2.查閱公司公開信息披露文件。 | |||
| 1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 | 是 | ||
| 2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 | 是 | ||
| （八）其他重要事項 | |||
| 現(xiàn)場檢查主要手段： 1.對上市公司管理層及有關(guān)人員進(jìn)行訪談；2.查閱公司公開信息披露文件；3.查閱公司分紅方案；4.查閱公司大額資金往來清單及憑證、抽查公司交易合同。 | |||
| 1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實披露 | 不適用 | ||
| 2.對外提供財務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實披露 | 不適用 | ||
| 3.大額資金往來是否具有真實的交易背景及合理原因 | 是 | ||
| 4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化或者風(fēng)險 | 是 | ||
| 5.公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險 | 是 | ||
| 6.前期監(jiān)管機構(gòu)和保薦機構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已按相關(guān)要求予以整改 | 不適用 | ||
| 二、現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明 | |||
| 無。 |
關(guān)鍵詞： 內(nèi)部審計 現(xiàn)場檢查 募集資金
