原標(biāo)題:倍杰特:倍杰特集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部控制鑒證報告（信會師報字[2022]第 11224號）
倍杰特集團(tuán)股份有限公司
內(nèi)部控制鑒證報告
信會師報字[2022]第 11224號
內(nèi)部控制鑒證報告
信會師報字[2022]第 11224號
倍杰特集團(tuán)股份有限公司全體股東：
我們接受委托
，對倍杰特集團(tuán)股份有限公司（以下簡稱“倍杰特
公司”）董事會就 2021年 12月 31日倍杰特公司財務(wù)報告內(nèi)部控制
有效性作出的認(rèn)定執(zhí)行了鑒證。
一、董事會對內(nèi)部控制的責(zé)任
倍杰特公司董事會的責(zé)任是按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的相
關(guān)規(guī)定建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價報告
。
二、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對財務(wù)報告內(nèi)部控制的
有效性發(fā)表鑒證結(jié)論。
三
、工作概述
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號——?dú)v
史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們遵守中國注冊會計師職業(yè)道德規(guī)范
，計劃和實(shí)施鑒證工作
，以對倍杰特公司是否于 2021年 12月 31日在所有重大方面按照
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的相關(guān)規(guī)定保持有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作過程中
，我們實(shí)施了包括了解
、測試和評價內(nèi)部控制的有效性以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表鑒證結(jié)論提供了合理的基礎(chǔ)
。
四
、重大固有限制的說明
內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導(dǎo)致錯報發(fā)生且
未被發(fā)現(xiàn)的可能性
。此外
，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對控制政策
、程序遵循的程度
，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為
，倍杰特公司于 2021年 12月 31日按照《企業(yè)內(nèi)部控
制基本規(guī)范》的相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制
。
立信會計師事務(wù)所 中國注冊會計師：
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師：
中國·上海 二 O二二年四月十九日
關(guān)鍵詞：
內(nèi)部控制
中國注冊會計師
規(guī)定執(zhí)行
？萍脊?021年年度分紅方案預(yù)案
2022-04-19
[快訊]力源科技公布2021年年度分紅方案(每10股轉(zhuǎn)增4股)2022-04-19
[快訊]力源科技公布年報2022-04-19
[快訊]國力股份公布年報2022-04-19
[快訊]國力股份公布2021年年度分紅方案2022-04-19
