科興生物制藥股份有限公司
內(nèi)部控制審計報告
(資料圖片僅供參考)
大華內(nèi)字[2023]000406號
大華會計師事務所(特殊普通合伙)
DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)科興生物制藥股份有限公司
內(nèi)部控制審計報告
(截止2022年12月31日)
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一
大華會計師事務所(特殊普通合伙)
北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路16號院7號樓12層[100039]
電話:86(10)58350011傳真:86(10)58350006
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內(nèi) 部 控 制 審 計 報 告
大華內(nèi)字[2023]000406號
科興生物制藥股份有限公司全體股東:
按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相
關要求,我們審計了科興生物制藥股份有限公司(以下簡稱科興制藥)2022年12月31日的財務報告內(nèi)部控制的有效性
一
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》
、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的規(guī)定,建立健全和有效實施內(nèi)部控制,并評價其有效性是企業(yè)董事會的責任。二
、注冊會計師的責任我們的責任是在實施審計工作的基礎上,對財務報告內(nèi)部控制的
有效性發(fā)表審計意見
,并對注意到的非財務報告內(nèi)部控制的重大缺陷進行披露。三、內(nèi)部控制的固有局限性
內(nèi)部控制具有固有局限性
,存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外,由于情況的變化可能導致內(nèi)部控制變得不恰當
,或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?div id="4qifd00" class="flower right">我們認為
,科興制藥于2022年12月31日按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務報告內(nèi)部控制
。大華會計師事務所(特殊普通合伙) 中國注冊會計師:
綦東鈺
中國注冊會計師:
中國·北京
唐亞波
二〇二三年四月二十日
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