金鴻控股集團股份有限公司
董事會關于2022年度非標準內(nèi)部控制審計報告涉及事項的
【資料圖】
專項說明
經(jīng)中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)對公司2022年度的內(nèi)部控制有效性進行了審計,并出具了《金鴻控股集團股份有限公司內(nèi)部控制審計報告》(中興財光華審專字(2023)第215032號)
,該報告對公司內(nèi)部控制有效性出具了否定意見。公司董事會現(xiàn)對該報告涉及事項說明如下:一
、《內(nèi)部控制審計報告》中導致否定意見的事項重大缺陷是內(nèi)部控制中存在的
、可能導致不能及時防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務報表出現(xiàn)重大錯報的一個或多個控制缺陷的組合,可能導致企業(yè)嚴重偏離控制目標。金鴻控股因與控股子公司沙河中油金通天然氣有限公司(以下簡稱“沙河金通”)的另一方股東就沙河金通的未來發(fā)展存在嚴重意見分歧導致金鴻控股喪失對沙河金通的控制權
。該事件也導致我們未被允許接觸沙河金通的財務信息和管理層,我們未能完成對沙河金通的審計工作。我們無法就沙河金通的財務信息獲取充分、適當?shù)膶徲嬜C據(jù),也無法確定是否有必要對這些金額進行調(diào)整。有效的內(nèi)部控制能夠為財務報告及相關信息的真實完整提供合理保證
,而上述重大缺陷使金鴻控股內(nèi)部控制失去這一功能。金鴻控股管理層已識別出上述重大缺陷
,并將其包含在企業(yè)內(nèi)部控制評價報告。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在金鴻控股2022年財務報表審計中,我們已經(jīng)考慮了上述重大缺陷對審計程序的性質、時間安排和范圍的影響。本報告已經(jīng)對我們在2023年4月20日對金鴻控股2022年財務報表出具的審計報告產(chǎn)生影響。二
、董事會對出具否定意見的內(nèi)部控制審計報告的專項說明董事會認為:公司現(xiàn)管理層已識別并注意到上述重大缺陷
,公司已積極與沙河中油金通天然氣有限公司股東沙河市建設投資有限責任公司溝通,將努力采取各種措施縮小雙方分歧,盡快就公司下一步的經(jīng)營管理達成一致,并通過各種方案積極維護上市公司股東利益。三
、公司擬采取消除該事項及影響的具體措施:公司董事會及管理層已對上述缺陷進行了自查
,并積極采取有效措施爭取盡快消除相關影響。目前沙河金通的失控已影響到該公司正常經(jīng)營,公司董事會、管理層將繼續(xù)組織專門小組公司積極與該公司股東沙河市建設投資有限責任公司加強溝通,積極通過多種方式平息分歧,盡快就該公司發(fā)展經(jīng)營管理達成一致
,維護上市公司股東利益。
同時
,公司將進一步提升
、完善公司內(nèi)部控制體系,嚴格遵守《公司法》
、《證券法》等法律
、法規(guī)的規(guī)定,保護公司及全體股東尤其是中小股東的利益
。
金鴻控股集團股份有限公司
董事會
2023年4月21日
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